berkenhout_finance

Trouwplannen? Ga naar een Gecertificeerd Financieel Planner!

Tue, 17 Mar 2026 14:50:56 GMT

Trouwplannen? Ga naar een Gecertificeerd Financieel Planner!

Locatie, jurk, taart, foto’s, feest… Bij trouwplannen denk je niet direct aan een financieel planner. Toch is het aan te raden om je financiële situatie in kaart te brengen. Als je gaat trouwen, ga je toch ook een juridische- én financiële verbintenis aan. Veel scheidingsplanners en -adviseurs zien vaak dat de echtgenoten daar niet altijd goed van op de hoogte waren. Ongewenste uitkomsten en moeilijke gesprekken door de scheiding zijn dan lastig te repareren!

Scheiden

We gaan toch trouwen? Klopt en scheiden hoort daar niet bij, of toch…. De realiteit is dat één op de 3 huwelijken strandt…

Het zou goed zijn als daar bij de start van elk huwelijk over is nagedacht en gesproken. De afspraken die je maakt wanneer je elkaar nog leuk vindt zijn anders, dan wanneer de liefde bekoeld is.

Gemeenschap van goederen is vanaf 2018 veranderd

Sinds 1 januari 2018 geldt de Wet Beperkte gemeenschap van goederen . Je trouwt niet meer in algehele gemeenschap van goederen, zoals daarvoor wel het geval was.

Wat betekent dit?

Al jouw persoonlijke bezittingen en schulden die je vóór het trouwen hebt, blijven van jou alleen. Bezittingen en schulden die worden opgebouwd na het trouwen, zijn van jullie samen.
Schenkingen of erfenissen die je ontvangt voor en tijdens het huwelijk, zijn van jou persoonlijk. Tenzij de schenker anders heeft bepaald of in het testament iets anders is aangegeven.
Ben je ondernemer? Ook met de nieuwe wet is het nog steeds van belang dat je nadenkt over huwelijkse voorwaarden. Zo kun je zakelijk en privé gescheiden houden.
Als je uit elkaar gaat, krijgen jij en je partner elk de helft van de gemeenschappelijke bezittingen en schulden.
Deze zelfde wet geldt ook bij een geregistreerd partnerschap die na 2018 wordt aangegaan.

Uiteraard kunt je nog steeds kiezen voor trouwen in algehele gemeenschap van goederen. Dit kun je regelen via de huwelijkse voorwaarden of partnerschapsvoorwaarden.

Waar moet je op letten?

Het is dus belangrijk dat jullie goed vastleggen wat van wie is op het moment dat jullie gaan trouwen. Denk daarbij bijvoorbeeld ook aan het saldo van je bankrekening, want als die rekening binnen het huwelijk voor gezamenlijke kosten wordt gebruikt, blijft er altijd duidelijk met welk vermogen er gestart is. Want als dit startsaldo van jou was, dan blijft dat van jou.

Het is verstandig voor iedereen die een verbintenis aangaat, ook bij partnerschap of samenwonen, om het financiële gesprek te voeren. Het zorgt ervoor dat verwachtingen over en weer realistisch zijn. Als jullie een verschillend inkomen hebben, of één van beiden (veel) meer vermogen heeft opgebouwd, is het echt wel noodzaak om dit gesprek te voeren.
Werken jullie allebei en is er een kinderwens? Bespreek ook dan vooraf goed hoe jullie het financieel gaan doen als er kinderen komen.

Zorg uitspreken en elkaar begrijpen

Het is vaak niet gemakkelijk om duidelijk te maken wat je graag wil en waar je zorg ligt op financieel gebied. Met iemand erbij gaat dat vaak beter. Er is namelijk niets mis met zorgvuldig omgaan met wat je hebt opgebouwd. Met je hart zou misschien alles willen delen, maar rationeel is het verstandiger om hier goed over na te denken en heldere afspraken over te maken. Je bent zeker niet de eerste die zich tijdens een scheiding achter de oren krabt met de vraag: “Waar heb ik in hemelsnaam mijn handtekening onder gezet?”

WOONLASTENSTRESS Wat hoge woonkosten met jou doen

Tue, 03 Feb 2026 12:17:12 GMT

WOONLASTENSTRESS

Wat hoge woonkosten met jou doen

Misschien merk je het zelf al een tijdje. Wonen voelt niet meer als iets vanzelfsprekends. De huur stijgt, je hypotheek wordt zwaarder en de energierekening plus gemeentelijke heffingen drukken steeds harder op je maandbudget. Je doet je best om alles rond te krijgen maar ondertussen groeit de druk. Wat vaak vergeten wordt is wat deze financiële last met jou doet op mentaal vlak. Want woonlastenstress gaat niet alleen over geld maar vooral over jouw emotionele gemoedsrust.

Emotionele stress

Als je elke maand een groot deel van je inkomen kwijt bent aan wonen dan kan dat zorgen voor een gevoel van voortdurende spanning. Misschien heb je wel eens gehoord dat woonlasten idealiter niet meer dan een derde van je netto inkomen mogen zijn. In de praktijk blijkt dat voor veel mensen niet haalbaar en dat heeft gevolgen. Niet alleen voor je portemonnee maar ook voor je welzijn.

Je kunt merken dat je slechter slaapt, je moeilijker kunt concentreren of zelfs lichamelijke klachten krijgt. De zorgen over geld nemen ruimte in je hoofd in beslag waardoor het lastig wordt om heldere keuzes te maken.

Niet helpende gedachten

Wat het nog ingewikkelder maakt is dat je misschien blijft wonen waar je woont. Ook al weet je dat het financieel eigenlijk niet meer uit kan. Dat is heel begrijpelijk. Je huis is immers niet zomaar een plek. Het is verbonden met wie jij bent, met je sociale omgeving en met je gevoel van veiligheid.

Verhuizen voelt dan als een verlies. Ook al weet je dat het financieel verstandiger zou zijn. Die emotionele binding maakt het moeilijk om rationeel te denken. Misschien voel je ook schaamte. Je praat liever niet over je geldzorgen, uit angst dat anderen je als onverantwoordelijk zien. Daardoor blijf je alleen met je stress terwijl er misschien wel hulp beschikbaar is.

Negatieve invloeden op financiële besluitvorming

Ook je gewoontes en overtuigingen over wonen spelen mee. Misschien heb je van huis uit meegekregen dat je altijd moet streven naar een koopwoning of dat huren ‘weggegooid geld’ is. Dat soort ideeën kunnen je financiële keuzes negatief beïnvloeden.

En dan is er nog de sociale druk. Dat is het gevoel dat je moet voldoen aan bepaalde verwachtingen van jouw sociale omgeving. Bijvoorbeeld over de grootte of locatie van je woning. De sociale druk om mee te doen met anderen kan ertoe leiden dat je boven je budget een huis hebt gekocht. De gevolgen hiervan kunnen financiële stress, spijt en een verhoogd risico op problematische schulden zijn.

Vraag jouw financieel planner om hulp

Toch kun je hier iets aan doen. Het begint met inzicht. Door niet alleen naar de cijfers te kijken maar ook naar je gevoelens en overtuigingen ontstaat er ruimte voor verandering. Praten over geld, hoe spannend dat soms ook is, kan enorm opluchten. Het opent de deur naar advies, steun en soms verrassende oplossingen.

Je woning zou een plek moeten zijn waar je tot rust komt. Als de kosten daarvan jouw welzijn onder druk zetten dan is het tijd om niet alleen naar de financiële kant te kijken maar ook naar de psychologische.

Wij kunnen je helpen om inzicht te krijgen in jouw persoonlijke situatie. Niet alleen in cijfers maar ook in wat jij voelt en nodig hebt. Zo werk je stap voor stap toe naar een leven dat financieel én mentaal in balans is.

Overal kun je beleggen, maar moet je dat wel doen?

Tue, 03 Feb 2026 12:12:42 GMT

Overal kun je beleggen, maar moet jedat wel doen?

Vandaag de dag kun je op elk moment en via talloze platforms beginnen met beleggen. Apps, influencers en advertenties beloven je mooie rendementen en snelle stappen. Het lijkt alsof je anders achterblijft. Maar is zomaar beginnen met beleggen écht wat je moet doen? Het antwoord is simpel: nee, niet zonder plan. Beleggen is geen doel op zich. Het is een middel binnen jouw financiële strategie. Zonder een duidelijk doel, tijdshorizon en strategie kan beleggen zelfs meer geld kosten dan opleveren.

Waarom een plan essentieel is

Onderzoek laat zien dat slechts 5% van de mensen die een doel zonder plan nastreven, dat doel behalen. Daarentegen slaagt 76% van de mensen die een financieel plan hebben gemaakt in het realiseren van hun doelen. Dat is een enorm verschil.

Een goed financieel plan geeft richting en rust. Samen met een gecertificeerd financieel planner bepaal je:

Wat zijn jouw korte-, middellange- en langetermijn doelen?
Hoeveel risico kun en wil je nemen?
Welke beleggingsmix past bij jouw situatie?

Door deze mix slim op te bouwen, vergroot je de kans dat je jouw doelen haalt – of dat nu een huis kopen is, eerder stoppen met werken of een zorgeloze oude dag.

Meerdere rekeningen is geen diversificatie

Veel mensen denken dat beleggen via verschillende platforms of rekeningen zorgt voor spreiding. In werkelijkheid leidt dit vaak tot onnodige kosten: beheerkosten, transactiekosten en soms zelfs verborgen kosten.

En die kosten eten je rendement op.

Echte spreiding zit niet in het aantal rekeningen, maar in een doordachte strategie die past bij jouw doelen en risicoprofiel.

Individuele doelen

Annie is dik in de 70. Jarenlang had ze geïnvesteerd in verhuurpanden. Nu wilde ze genieten van haar geld, zonder gedoe. Zekerheid en een stabiel inkomen waren voor haar het allerbelangrijkst.

Dan is het niet verstandig om het grootste deel van haar vermogen opnieuw op de beurs te beleggen. Samen met een financieel planner is gekeken naar:

Hoeveel wil zij jaarlijks extra uitgeven?
Hoe lang verwacht zij dat te doen?
Wat wil zij met de rest van het geld?

Op basis daarvan is een beleggingsmix opgesteld welke aansluit bij haar wensen, levensfase en behoefte aan stabiliteit.

Het resultaat? Financiële rust en een strategie waar zij zich goed bij voelt.
Dat is de kracht van een plan.

Ieder individu is uniek

Jouw doelen, dromen en risicobereidheid zijn anders dan die van een ander. Daarom bestaat er geen standaard beleggingsmix. Een goed financieel plan voorkomt dat je blind trends volgt en helpt je keuzes te maken die écht bij jou passen.

Beleggen zonder plan is gokken.

Beleggen met een plan is bouwen aan zekerheid.

Wil jij jouw doelen behalen? Begin niet met een app, maar met een strategie die bij je past.

Wil je ontdekken hoe jouw geld je leven kan ondersteunen? Maak een afspraak met ons en ervaar het verschil dat een goed plan maakt.

Help je kind vooruit, niet de Belastingdienst

Tue, 03 Feb 2026 12:05:07 GMT

Een rijbewijs, een studie of een eerste huis, veel ouders en grootouders willen hun (klein)kind financieel op weg helpen. Maar hoe pak je dat slim aan? En hoe voorkom je dat je meer belasting betaalt dan nodig is?

Op wiens naam zet je het geld?

Als je geld opzijzet voor je kind, kun je dat doen op je eigen naam of op naam van het kind. Dat lijkt een klein verschil, maar het heeft grote gevolgen voor de belasting én de zeggenschap over het geld.

Zet je het spaargeld op je eigen naam, dan houd je de regie. Je bepaalt zelf wanneer en waarvoor het geld wordt gebruikt. Wil je het vermogen later overdragen aan je (klein)kind, dan ziet de Belastingdienst dat als een schenking.

Tot € 6.908 per jaar is dat belastingvrij voor ouders, en tot € 2.769 voor anderen, zoals grootouders. Voor bepaalde doelen, bijvoorbeeld een studie of de aankoop van een woning, geldt soms een hogere eenmalige vrijstelling voor ouders, maar die regels veranderen regelmatig. Het is dus verstandig daar niet volledig op te vertrouwen.

Zet je het geld op naam van een minderjarig kind, dan kan dat gunstiger zijn voor de schenkbelasting, omdat het geld juridisch al van het kind is. Voor de vermogensbelasting levert het echter geen voordeel op: het vermogen van minderjarige kinderen telt gewoon mee in het box 3-vermogen van de ouders. Alleen bij grootouders is dat anders, zij hoeven het spaargeld van hun kleinkind niet op te tellen bij hun eigen vermogen.

Een belangrijk aandachtspunt: overlijd je, terwijl het geld nog op jouw naam staat, dan hoort het bij je nalatenschap. Het is dan niet automatisch van het (klein)kind, ook al was dat je bedoeling. Wil je zeker weten dat het geld echt aan het kind toekomt, dan moet je dit goed vastleggen of schenken.

Schenken onder bewind: controle én belastingvoordeel

Veel mensen vinden het vaak lastig om (grote) bedragen alvast aan het kind te schenken omdat ze de regie kwijtraken, maar ze willen ook graag profiteren van de fiscale vrijstellingen. Met schenken onder bewind combineer je de voordelen van schenken met behoud van toezicht. Het geld wordt juridisch eigendom van het kind, maar blijft onder beheer van een bewindvoerder, vaak één van de ouders. Zo profiteer je van het belastingvoordeel van schenken, terwijl je kunt bepalen wanneer en waarvoor het geld vrijkomt, bijvoorbeeld bij de start van een studie of de aankoop van een huis.

Dit kun je regelen via de notaris, maar ook sommige financiële instellingen hebben hier speciale rekeningen voor.

Wat levert een goede strategie op?

Wie 18 jaar lang € 50 per maand opzijzet met een gemiddeld rendement van 4%, bouwt ongeveer € 15.500 op. Daarvan is € 10.800 inleg en ruim € 4.700 rendement. Een leuk bedrag om je (klein)kind mee te verblijden.

Schenk je dit bedrag pas in één keer op de 18e verjaardag, dan gaat een deel naar de Belastingdienst. Na aftrek van de jaarlijkse vrijstelling betaal je over het restant ongeveer 10% als ouder of 18% als grootouder. Bij hogere bedragen loopt het tarief verder op.

Door tijdig te beginnen met jaarlijks schenken binnen de vrijstelling of te kiezen voor schenken onder bewind, kun je deze belasting grotendeels voorkomen. Zo blijft het geld waar het voor bedoeld is: bij je (klein)kind, als steun voor later.

Begin met inzicht

Sparen of schenken voor je kind vraagt om een plan. Denk na over het doel, de tijd die je hebt en de fiscale gevolgen, maar ook of je het geld wel écht kunt missen. Zo bouw je vermogen op zonder belastinggedoe en met rust in je hoofd.

Nabestaandenpensioen: wat verandert er voor jouw partner als jij overlijdt?

Thu, 15 Jan 2026 15:58:50 GMT

Nabestaandenpensioen: wat verandert er voor jouw partner als jij overlijdt?

Het is niet het vrolijkste onderwerp, maar wel een belangrijk onderdeel van je financiële zekerheid: het nabestaandenpensioen. Dat is het pensioen dat je partner (en soms je kinderen) ontvangt als jij overlijdt. Door de komst van het nieuwe pensioenstelsel verandert ook de manier waarop dit wordt berekend en verzekerd. Wat betekent dat precies?

Hoe het nu vaak werkt

In het huidige systeem hangt de hoogte van het nabestaandenpensioen meestal af van het aantal dienstjaren dat je (kunt) deelnemen aan een pensioenregeling. Voor elk dienstjaar wordt een stukje nabestaandenpensioen verzekerd.
Dat klinkt misschien logisch, maar in de praktijk pakt het niet altijd gunstig uit. Wie van baan wisselt, tijdelijk stopt met werken of als zzp’er aan de slag gaat, kan daardoor (tijdelijk) onverzekerd zijn of aanzienlijk minder nabestaandenpensioen opbouwen.

Hoe het straks wordt

In het nieuwe pensioenstelsel verandert dat. Het nabestaandenpensioen wordt dan niet langer berekend op basis van dienstjaren, maar op basis van een vast percentage van je salaris, ongeacht hoe lang je in dienst bent.
Dat maakt het systeem eenvoudiger én overzichtelijker. Ook als je van baan verandert, blijft je partner goed verzekerd.

Let wel: dit geldt alleen als je werkgever een pensioenregeling aanbiedt waar jij aan deelneemt. In Nederland is dat niet verplicht. Heeft je werkgever geen pensioenregeling, dan is er meestal ook geen nabestaandenpensioen geregeld.

Wat betekent dit voor jou?

Voor de meeste mensen betekent dit meer zekerheid voor hun partner. Maar let op: de exacte invulling verschilt per pensioenfonds of verzekeraar. Het is daarom goed om te controleren hoe jouw regeling eruitziet en wat er verandert zodra jouw pensioenuitvoerder overstapt naar het nieuwe stelsel.

Wat kun je nu doen?

Check je regeling. Op mijnpensioenoverzicht.nl zie je of en hoeveel nabestaandenpensioen er voor jouw partner verzekerd is.
Let op bij baanwissel. Niet elke werkgever heeft al dezelfde regeling. Bij een nieuwe baan kan het dus anders zijn.
Denk breder. Het nabestaandenpensioen is één stukje van het totaal. Misschien heb je daarnaast een overlijdensrisicoverzekering, spaargeld of andere voorzieningen. Samen vormen die het financiële vangnet voor je gezin.

Tot slot

Het nieuwe nabestaandenpensioen zorgt voor meer duidelijkheid en continuïteit.
Maar inzicht blijft de sleutel: weet wat er geregeld is, zodat je partner niet voor verrassingen komt te staan.

Plan well to live well.
Wa n t financiële rust geldt niet alleen voor later, maar ook voor de mensen die belangrijk voor je zijn.

Het pensioensysteem verandert. Wat betekent dat voor jou?

Thu, 15 Jan 2026 15:51:56 GMT

Het pensioensysteem verandert. Wat betekent dat voor jou?

Je hebt er vast al veel over gelezen: het nieuwe pensioenstelsel komt eraan. Wat merk jij daar straks van? En belangrijker nog: wat kun je er nu mee?

Een nieuw systeem, hetzelfde doel

Het idee achter het nieuwe pensioenstelsel is eigenlijk simpel: het moet beter passen bij deze tijd. Mensen wisselen vaker van baan, werken soms in loondienst en dan weer als zzp’er, en willen meer inzicht in wat ze opbouwen.
In het nieuwe stelsel bouwt iedereen een persoonlijker pensioenvermogen op. Het geld dat voor jou wordt belegd, is duidelijker voor jou, en je kunt beter volgen hoe het groeit of soms even daalt. De grote pot “voor iedereen samen” verdwijnt grotendeels.

Wat verandert er voor jou?

Misschien minder dan je denkt. Als je nu pensioen opbouwt via je werkgever, dan blijft dat zo. En het pensioengeld blijft belegd worden. Maar de manier waarop dat gebeurt, wordt transparanter.
In plaats van een vast toegezegd pensioenbedrag per jaar, zie je straks hoeveel vermogen er voor jou is opgebouwd en wat dat kan opleveren aan jaarlijkse pensioenuitkering. Dat bedrag kan meebewegen met de resultaten van de beleggingen.

Wat kun je nu doen?

Weet wat je hebt. Kijk eens op mijnpensioenoverzicht.nl . Daar zie je wat er tot nu toe voor jou is opgebouwd.
Denk verder dan alleen je pensioenregeling. Je totale financiële toekomst bestaat uit meer dan je pensioen bij de werkgever. Denk aan spaargeld, beleggingen, overwaarde van je woning of andere inkomstenbronnen.
Laat je niet verrassen. Zeker als je zzp’er bent, een tijdje niet werkt of minder gaat werken, is het goed om te weten wat dat betekent voor later.

Zie pensioen als onderdeel van het geheel

Het pensioenstelsel verandert, maar het blijft één puzzelstuk van jouw financiële toekomst. Wat je straks kunt besteden, hangt niet alleen af van wat er uit je pensioen komt, maar ook van de keuzes die je nu maakt. Met een goed financieel plan krijg je inzicht in wat jij kunt verwachten en wat je kunt doen om je toekomst zeker(der) te maken.

Tot slot

Het nieuwe pensioenstelsel is bedoeld om beter aan te sluiten bij de realiteit van nu. Maar wat echt telt, is dat jij begrijpt wat het voor jou betekent. Wil je weten hoe jouw pensioen past in het totaalplaatje van later? Daar helpen wij je graag bij.

Plan well to live well . Want financiële rust begint met weten waar je staat.

Van thuis naar tehuis | Deel 3: wat moet je weten over het verkopen van de woning?

Fri, 10 Oct 2025 10:46:55 GMT

Wat als je op latere leeftijd niet meer thuis kunt wonen? Op financieel gebied komt er veel op je af en je ziet door de bomen het bos niet meer. Een financieel planner kan je helderheid en inzicht geven. In de driedelige reeks ‘Van thuis naar tehuis’ nemen we een aantal zaken door waar je mee te maken kan krijgen. Vandaag lees je in deel 3 wat je moet weten over het verkopen van de woning.

Carla kijkt vanuit haar raam naar buiten. Ze geniet van de mooie tuin van het verzorgingstehuis waar ze nu al meer dan een jaar woont. Ze is vaak moe en ze kan niet meer veel doen. Ze krijgt gelukkig regelmatig bezoek en de zorg is goed. Vandaag gaan haar kinderen Ben en Anneke weer naar de financieel planner. Ze heeft haar volmacht gegeven voor de verkoop van de ouderlijke woning . Ze is zover. Haar kinderen hebben haar samen met de financieel planner goed geholpen. Ze heeft kunnen schenken aan haar kinderen en kleinkinderen. Nu haar oudste kleinkind een appartement wil kopen, wil ze uit de verkoopopbrengst een schenking doen. Ook haar andere kleinkinderen wil ze schenkingen kunnen doen, dat vindt ze wel zo eerlijk. Ben en Anneke nemen de nieuwe situatie door met de financieel planner.

Eigendom en juridische aspecten

Na het overlijden van de man van Carla, is er een verklaring van erfrecht opgesteld. De woning staat volledig op naam van Carla. Ben en Anneke hebben de volmacht gekregen om de verkoop van de woning te gaan regelen. Het levenstestament geeft aan dat zij de gemachtigden zijn. Hiermee kunnen Ben en Anneke flexibel en snel schakelen, want ze verwachten dat het verkoopproces snel gaat verlopen. De woning is goed onderhouden en ligt in een fijne wijk. De huizenmarkt is nog steeds hectisch en er zal veel belangstelling zijn.

Financiële en fiscale gevolgen

De financieel planner brengt de financiële en fiscale gevolgen in kaart. De verkoopopbrengst verhoogt het vermogen van Carla waardoor de eigen bijdrage voor de zorg kan verhogen. Carla had al eerder aangegeven dat ze graag de verkoopopbrengst wil schenken aan de kinderen en kleinkinderen. In haar financiële planning wordt een deel van het vermogen aangehouden voor de zorg- en uitvaartkosten. Over het toekomstige vermogen zou Carla belasting gaan betalen (box 3 heffing). Carla wil graag haar kinderen en kleinkinderen schenken en is bereid om hiervoor de schenkbelasting te betalen. Wanneer zij schenkingen doet die in de eerste schijf blijven, blijft de schenkbelasting beperkt. Voor haar kinderen geldt in 2025 het tarief van 10% tot een bedrag van € 154.197 en voor haar kleinkinderen is dit 18%. De financieel planner stelt een schenkplan op waarbij de besparing van belasting optimaal is. Door te schenken wordt ook de toekomstige nalatenschap én erfbelasting lager. Door te kijken naar alle fiscale aspecten én de wensen van Carla, ontstaat er zo een passend schenkplan.

Praktische stappen

Wanneer alles duidelijk is en van te voren goed berekend, nemen Ben en Anneke een taxateur in de arm. De schilder wordt nog gebeld om het geheel ‘verkoop klaar’ te maken, zoals hij het noemt. De jongste kleindochter heeft verstand van woninginrichting, samen maken ze het huis van Carla op orde zodat de fotograaf kan komen. Carla ziet de foto’s en is tevreden. “Ik ben heel benieuwd!” De makelaar stelt voor om twee kijkmiddagen te houden. Het gehele verkoopproces verloopt rustig en er wordt steeds rekening gehouden met alle familieleden. Het blijft een emotionele stap: het huis verkopen waarin zoveel lief en leed is gedeeld. Ben en Anneke zijn tevreden over de goede communicatie en begeleiding.

Verkocht!

Uiteindelijk is de woning snel en voor een mooi bedrag verkocht aan een jong echtpaar dat de woning verder wil uitbouwen voor hun toekomstig gezin. Dat voelt goed voor Carla maar ook voor Ben en Anneke.

Carla heeft het stap voor stap gedaan, samen met haar kinderen en de financieel planner. Er is voldoende vermogen voor de zorgkosten en haar uitvaart. Daarnaast heeft zij ook haar kinderen en kleinkinderen kunnen helpen. Het voelt goed, Carla heeft rust. Ze kijkt tevreden vanuit haar raam naar de mooie tuin.

Meer weten?

Zit je in een vergelijkbare situatie en wil je meer weten? Neem dan contact met ons op. Wij kunnen met je meedenken, je vragen beantwoorden en je adviseren wat verstandig is in jouw situatie.

Van thuis naar tehuis | Deel 2

Tue, 07 Oct 2025 07:27:26 GMT

Deel 2: wat moet je weten over schenken en erven?

Carla woont nu een half jaar in het verzorgingstehuis. In het begin was het wennen, maar met behulp van haar kinderen Ben en Anneke heeft ze nu rust gevonden. Het was ook heel fijn voor haar dat ze de nieuwe financiële situatie goed kon doornemen met de financieel planner. Hij had haar al eerder geholpen na het overlijden van haar man Dirk. Tijdens het laatste gesprek had de financieel planner goed geluisterd en waardevolle adviezen gegeven. “Stap voor stap” had hij gezegd. Het is nu tijd voor de volgende stap. Samen met Ben en Anneke gaat ze opnieuw naar de financieel planner. Carla wil graag nog een keer goed haar testament doornemen en kijken naar de verschillende schenkingsmogelijkheden. Nu de zorgkosten goed in beeld zijn, wil ze graag weten of er nog ruimte is om meer te gaan schenken. Ze denkt hierbij aan haar kleinkinderen, die ze graag wil helpen.

Flexibel testament

Carla en Dirk hadden 5 jaar geleden al hun testamenten laten aanpassen. Naast de opgenomen Wlz clausule was het testament van Dirk zodanig flexibel opgesteld waardoor er erfbelasting bespaard kon worden. De financieel planner legt uit dat bij een flexibel testament na het eerste overlijden beslist wordt hoe de erfenis wordt verdeeld. Dat geeft de langstlevende partner de ruimte om te kiezen wat op dat moment het voordeligst is voor de erfbelasting. Door slim te schuiven met de verdeling over de erfgenamen, kun je erfbelasting besparen. Na het overlijden van Dirk is daarom ook gebruik gemaakt van het zogenaamde opvullegaat. De erfenis van Dirk is zo verdeeld, dat Ben en Anneke bij dit eerste overlijden van hun ouders minder erven waardoor Carla als langstlevende ouder meer erft. Carla heeft als partner namelijk een veel hogere vrijstelling voor de erfbelasting dan Ben en Anneke.

Verder is er gekeken naar het optimaal verdelen van de totale erfbelasting, van zowel na het overlijden van Dirk als van Carla in de nabije toekomst. Daarom is er een deel van de erfenis toch aan Ben en Anneke toe bedeeld, waarbij hun deel in de lage schijf van de erfbelasting blijft. De delen van de erfenis van Dirk aan Ben en Anneke zijn namelijk volgens de wet vorderingen op Carla. Over deze vordering mag vervolgens rente worden berekend, waardoor de vorderingen elk jaar hoger worden. Hiermee wordt de uiteindelijke nalatenschap van Carla verlaagd, waardoor er erfbelasting wordt bespaard.

Levenstestament

“Zoals je het nu uitlegt, is het weer helemaal helder voor ons” zeggen Ben en Anneke. Carla knikt instemmend en ze nemen vervolgens haar testament door. Dat is verder nog zoals Carla het wil. “Ik heb toch ook een levenstestament?” vraagt Carla. Ook dit heeft zij 5 jaar geleden laten opstellen. In een levenstestament leg je vast wie namens jou beslissingen mag nemen als je dat zelf niet meer kunt — bijvoorbeeld door ziekte, een ongeluk of dementie. Carla heeft toen naast haar man, haar kinderen Ben en Anneke aangewezen als vertrouwenspersonen die haar financiële, medische en persoonlijke zaken mogen regelen. Het levenstestament hoeft niet aangepast te worden, omdat erin is opgenomen dat na het overlijden van Dirk de kinderen als vertrouwenspersonen samen verder gaan.

Nu Carla in het verzorgingstehuis woont en gelukkig nog wilsbekwaam is, nemen ze de inhoud verder goed door. Want het levenstestament geldt tijdens het leven. Met het vastleggen van Carla’s wensen houdt zij zelf de regie. Hiermee voorkomt ze dat Ben en Anneke later voor moeilijke keuzes komen te staan. Ze bespreken de toekomstige verkoop van de woning. De financieel planner legt uit dat ook hiervoor Ben en Anneke beslissingen mogen nemen op basis van het levenstestament, als Carla dat zelf niet meer kan.

Schenken aan de kleinkinderen

Het is voor Carla een hele opluchting dat haar testament én levenstestament nog goed is. Ze is blij dat ze dit samen met Dirk heeft geregeld op advies van de financieel planner.

De financieel planner licht de opgenomen legaten aan de kleinkinderen nog even toe. Deze zijn conform de dan geldende vrijstelling voor de erfbelasting (€ 25.490 in 2025). Carla wil dat graag wel zo houden, maar ze vraagt zich af of ze deze bedragen nu ook kan schenken aan haar kleinkinderen. “Dat kan wel, maar de vrijstellingen zijn voor de schenkbelasting lager. Jaarlijks mag je € 2.690 onbelast aan je kleinkind schenken.” Carla heeft nog meer vragen: “Kan ik verder nog mijn kleinkinderen helpen? Ik heb drie kleinkinderen, waarvan de oudste graag een woning wil kopen”. De financieel planner legt uit dat eenmalige verhoogde vrijstelling van grootouders aan kleinkinderen vanaf 1 januari 2024 niet meer geldt. Ben en Anneke mogen als ouders wel eenmalig € 32.195 (2025) aan hun kind schenken. In het schenkplan van Carla worden nu de schenkingen aan de kinderen en kleinkinderen volgens de jaarlijkse vrijstelling opgenomen. Voor Ben en Anneke wordt dat in 2025 ieder € 6.713 en voor de drie kleinkinderen € 2.690 per kleinkind.

De volgende stap: verkopen van de woning

Na dit jaar kan de woning van Carla nog één jaar als eigen woning worden opgenomen in de aangifte inkomstenbelasting Daarna valt de woning onder het vermogen in de aangifte inkomstenbelasting en geldt er een andere belastingheffing. Na 2 jaar gaat de waarde van de woning ook meetellen in de eigen bijdrage voor de CAK. Ben en Anneke gaan regelmatig opruimen in het huis en nemen Carla af en toe nog mee. Zo kan zij in haar eigen tempo afscheid nemen van het huis. “Zullen we het in een volgend gesprek hebben over de verkoop?” vraagt Carla aan de financieel planner. “Dan wil ik het ook verder hebben over het verdelen van de verkoopopbrengst over mijn kinderen en kleinkinderen. Stap voor stap, zei je toch?” Ze maken een nieuwe afspraak, waarna Carla weer tevreden naar haar nieuwe thuis gaat.

Meer weten?

Zit je in een vergelijkbare situatie en wil je meer weten? Neem dan contact met ons op. Wij kunnen met je meedenken, je vragen beantwoorden en je adviseren wat verstandig is in jouw situatie.

Van thuis naar tehuis | Deel 1

Mon, 08 Sep 2025 07:23:35 GMT

Deel 1: wat moet je weten over zorgkosten en vermogen?

Wat als je op latere leeftijd niet meer thuis kunt wonen? Op financieel gebied komt er veel op je af en je ziet door de bomen het bos niet meer. Een financieel planner kan je helderheid en inzicht geven. In de driedelige reeks ‘Van thuis naar tehuis’ nemen we een aantal zaken door waar je mee te maken kan krijgen. Vandaag lees je in Deel 1 wat je moet weten over zorgkosten en vermogen.

Carla is al een tijdje weduwe en haar gezondheid gaat steeds meer achteruit. Ze heeft tegen haar kinderen Ben en Anneke gezegd dat ze er vrede mee heeft: ze kan niet meer langer zelfstandig thuis wonen. Een aantal maanden geleden heeft Carla zich al laten inschrijven bij een verzorgingstehuis in haar eigen woonplaats, dicht bij haar kinderen. Een aantal vriendinnen wonen er nu ook. De zorg is goed en er zijn regelmatig activiteiten. “Dit wordt dan de volgende en misschien wel laatste verhuizing in mijn leven”.

Ben en Anneke bespreken samen met hun moeder de situatie met hun financieel planner, die hen toen ook heeft geholpen na het overlijden van hun vader Dirk. Ze hebben best wel wat vragen en dan is er ook nog de emotie. Na het verlies van hun vader komt er weer een nieuw afscheid nemen: hun moeder kan niet meer thuis wonen. De financieel planner luistert goed en neemt hun vragen stapsgewijs met hen door.

Hoe zit het met de eigen bijdrage voor de zorg?

Wanneer Carla een plekje heeft in het verzorgingstehuis, krijgt zij te maken met de Wet langdurige zorg (Wlz). Zij zal een eigen bijdrage moeten betalen aan het CAK. Het CAK berekent deze en vraagt hiervoor de gegevens op bij o.a. de belastingdienst en het SVB. De eerste vier maanden gaat Carla een ‘lage bijdrage’ aan het CAK betalen. Daarna geldt voor haar de ‘hoge bijdrage’.

Wat telt mee voor de eigen bijdrage voor de zorg?

Met behulp van de rekenhulp op de website van het CAK laat de financieel planner zien wat de hoogte van de eigen bijdrage zal zijn. Het verzamelinkomen van 2 jaar geleden is hiervoor bepalend, zoals dat blijkt uit de definitieve aanslag inkomstenbelasting over 2023 van Carla. Van dit verzamelinkomen mag Carla de ‘compensatie vervallen ouderentoeslag’ aftrekken. De berekening van dit bedrag doet de CAK automatisch en wordt ook zichtbaar in de rekenhulp. Tot slot moet 4% van het vermogen, wat boven het toetsbedrag valt, worden meegeteld. Het toetsbedrag voor 2025 bedraagt € 33.748 per persoon. De financieel planner wijst hen erop dat het totale vermogen van 2023 meetelt voor de eigen bijdrage. Omdat Dirk in 2024 is overleden, moeten beide vermogens worden meegenomen voor het bepalen van het toetsvermogen. Dit geldt overigens ook voor de inkomens: beide inkomens tellen mee voor de berekening van 2025.

Maar… er staat toch een Wlz-clausule in het testament?

“Dat klopt,” geeft de financieel planner aan. Dirk is in 2024 is overleden. Vanwege de Wlz-clausule in zijn testament, kunnen Ben en Anneke hun erfdeel eerder opeisen zodra hun moeder naar een zorginstelling verhuist. Dit verlaagt het vermogen van Carla. Maar omdat het CAK dus naar 2023 kijkt, heeft die verlaging pas effect op de eigen bijdrage vanaf 2026. In 2025 telt het gezamenlijke vermogen van vóór het overlijden nog mee. Pas in 2026 wordt het lagere vermogen (na uitkering van de erfenis) en alleen het inkomen van Carla meegenomen in de berekening van de eigen bijdrage.

Hoe hoog wordt dan de eigen bijdrage?

De lage bijdrage bedraagt 10% van het bijdrageplichtig inkomen: het verzamelinkomen min de compensatie vervallen ouderentoeslag plus 4% van het vermogen wat boven het toetsbedrag valt. Voor Carla komt het maandelijkse bedrag uit op € 175, maar er geldt een minimum bijdrage van € 205 per maand (2025). Het maximum voor 2025 is € 1.076,60 per maand. Na 4 maanden geldt de hoge bijdrage, waarvan de berekening wat ingewikkelder is dan bij de lage eigen bijdrage. Gelukkig is de rekenhulp van het CAK hier duidelijk in. Voor Carla wordt de hoge bijdrage € 944 per maand. Het maximum voor de hoge bijdrage is voor 2025 € 2.954,40 per maand.

Hoe zit het met het vermogen en de woning?

Nu de eigen bijdragen inzichtelijk zijn, wordt de financiële planning van Carla aangepast en doorberekend. Carla heeft naast haar AOW en pensioen nog vermogen wat zij samen met Dirk heeft opgebouwd. Dit vermogen zal zij nu voor een deel nodig hebben voor de eigen bijdrage. Dirk en Carla hebben flink gespaard en ook de woning is hypotheekvrij, zoals bij veel van hun leeftijdgenoten. De financiële planning laat zien dat er voldoende ruimte is voor de zorgkosten. Carla kan de schenkingen aan haar kinderen en kleinkinderen de komende jaren ook blijven doen. Ze spreken af om in een volgend gesprek het schenkplan van Carla nog eens goed door te nemen. Over de woning zelf hoeft Carla zich nog geen zorgen te maken. Het is voor haar al een hele emotionele stap om het huis te verlaten waar zij al die jaren met Dirk heeft gewoond. De financieel planner legt uit dat de woning nog 2 jaar als eigen woning in de aangifte inkomstenbelasting mag blijven staan. Daarna valt de woning onder vermogen in de belastingaangifte van Carla. De waarde van de woning telt overigens nog niet mee voor de hoogte van de eigen bijdrage aan het CAK. Dat gebeurt pas 2 jaar nadat de woning tot het vermogen behoort. De financieel planner stelt hen verder gerust dat ze de tijd moeten nemen en niet overhaast de woning hoeven te verkopen.

Wat moeten we nog meer regelen?

Ook hierin stelt de financieel planner hen gerust. Carla en Dirk hadden 5 jaar geleden al hun testamenten laten aanpassen. Naast de opgenomen Wlz-clausule was het testament van Dirk zodanig flexibel opgesteld dat er erfbelasting bespaard kon worden. “Ook dit gaan we in het volgende gesprek bespreken, dan leg ik het jullie uit hoe het zit met het testament van Carla en de erfbelasting”. Er valt nog genoeg te bespreken: het verloop van het vermogen, schenken, verkopen van de woning, het testament met daarbij het levenstestament. “Stap voor stap” zegt de financieel planner. Er komt nu al genoeg op Ben en Anneke af nu hun moeder over een aantal maanden naar het verzorgingstehuis gaat.

Meer weten?

Zit je in een vergelijkbare situatie en wil je meer weten? Neem dan contact met ons op. Wij kunnen met je meedenken, je vragen beantwoorden en je adviseren wat verstandig is in jouw situatie.

Scheiden en het huis: Wat als je samen eigenaar blijft?

Mon, 08 Sep 2025 07:20:30 GMT

Scheiden en het huis: Wat als je samen eigenaar blijft?

Een scheiding is een moeilijke periode. Een van de grootste zorgen is vaak: wat doen we met het huis? Soms is verkopen of uitkopen niet direct mogelijk. Een tijdelijke oplossing kan zijn om het huis ‘onverdeeld’ te laten. Dat betekent dat jij en je ex-partner samen eigenaar blijven, ook al woont een van jullie ergens anders. Maar wat betekent dit precies voor je portemonnee en de Belastingdienst?

Waarom zou je dit doen?
De meest voorkomende reden is om de kinderen in hun vertrouwde omgeving te laten wonen. Of misschien is het financieel even niet haalbaar om je ex-partner uit te kopen. Door samen eigenaar te blijven, creëer je rust en tijd om een goede, definitieve oplossing te vinden.

Praktische afspraken: wie betaalt wat?
Als jullie samen eigenaar blijven, zijn jullie ook samen verantwoordelijk. Maak daarom duidelijke en schriftelijke afspraken over de kosten. Zet deze afspraken in jullie scheidingsconvenant. Denk hierbij aan:

Hypotheek: Wie betaalt de maandelijkse lasten?
Verzekeringen: Wie betaalt de opstal- en inboedelverzekering?
Belastingen: Wie betaalt de gemeentelijke belastingen (zoals OZB)?
Onderhoud: Wie is verantwoordelijk voor reparaties en onderhoud?

De regels van de Belastingdienst
Samen eigenaar blijven heeft ook fiscale gevolgen, vooral voor de hypotheekrenteaftrek.

De partner die verhuist: Jij mag nog maximaal twee jaar lang jouw deel van de hypotheekrente aftrekken, als je deze ook betaalt. Dit heet de ‘scheidingsregeling’. Na die twee jaar stopt dit voordeel.
Jouw deel van het huis telt dan mee als vermogen in box 3.
De partner die blijft wonen: Jij mag de rente over jouw eigen deel van de hypotheekschuld aftrekken, als je deze ook betaalt.

Betaal jij ook het deel van je ex-partner? Dan kan de Belastingdienst dat zien als een vorm van partneralimentatie. Hierover moet je als ontvanger dan misschien belasting betalen en is dit voor de betaler een aftrekpost.

Ons advies
Het huis onverdeeld laten kan tijdelijk een goede oplossing zijn, maar met financiële spelregels. Het is vooral belangrijk om alles goed op papier te zetten. Laat je goed adviseren . Zo voorkom je misverstanden en financiële verrassingen in de toekomst.

AOW en belasting

Thu, 03 Jul 2025 07:19:00 GMT

Waarom moet ik nu betalen?

In maart heb je de aangifte inkomstenbelasting van het afgelopen jaar gedaan. Dit jaar was je mooi op tijd. Nu je afgelopen zomer de AOW-leeftijd hebt bereikt, heb je namelijk tijd genoeg. Toen je alle gegevens in je aangifte had gecontroleerd en aangevuld, zag je wel dat je een bedrag moest betalen. Na nog een extra controle, zag je dat alles klopte. Naast je AOW heb je nog een tweetal andere pensioenuitkeringen. Op deze jaaropgaves stond dat er minder loonheffing was ingehouden dan door het SVB. Per saldo nu geen teruggaaf meer, maar een nabetaling. Omdat alles klopte, heb je de aangifte ingediend. Je wist ook wel dat je moest nabetalen, maar nu de aanslag van de belastingdienst op je deurmat ligt, is het toch wel even schrikken. Klopt deze nabetaling nu wel? Had je dit kunnen voorkomen? Had je wat (beter) moeten regelen toen je met pensioen ging?

Veranderingen in de belastingtarieven na je AOW
Zoals de meeste (aanstaande) AOW-ers weten, is de inkomstenbelasting lager omdat er geen AOW-premie meer betaald hoeven te worden. De eerste schijf is hierdoor bijna 18%. Maar: boven de eerste schijf zijn de tarieven van de tweede en derde schijf weer hetzelfde als voor niet-AOW-ers. Voor de AOW-ers die geboren zijn na 1 januari 1946, is het inkomen boven de € 38.441 belast met 37,48% en boven de € 76.817 met 49,5% (tarieven 2025). Wanneer je dus meerdere pensioeninkomsten hebt waardoor je totale inkomen boven deze grens komt, is de belasting ook hoger.

Veranderingen in de heffingskortingen na je AOW
Naast de inkomstenbelasting over je inkomen, is er ook een korting op de te betalen belasting: de algemene heffingskorting. Deze korting wordt na je AOW lager. Afhankelijk van jouw inkomen en situatie, heb je wel eventueel recht op andere kortingen die voor AOW-ers gelden, zoals de ouderenkorting.

Na je AOW dus minder belasting, maar….
Een lagere heffing aan inkomstenbelasting dus met minder korting op de te betalen belasting. Wanneer je inkomen na je AOW-leeftijd hetzelfde blijft, dan zal per saldo de belasting lager zijn dan voor je AOW-leeftijd. Voorbeeld: Karel heeft een maandinkomen van € 4.000 en is 55 jaar. Hierop wordt in totaal € 852 aan belasting ingehouden. Wanneer Karel 70 jaar zou zijn en zijn pensioeninkomen per maand ook € 4.000, dan wordt er € 393 aan belasting ingehouden. Zijn netto maandinkomen is dan € 3.607.

De praktijk is echter (vaak) anders. Stel dat Karel in dit voorbeeld op 70 jarige leeftijd niet één maar drie pensioeninkomsten heeft van in totaal € 4.000 per maand: € 2.000 van de eerste, € 1.500 van de tweede en € 500 van de derde pensioenuitvoerder. Deze drie pensioenuitvoerders gaan elke maand het netto loon berekenen en Karel een netto bedrag overmaken. De eerste pensioenuitvoerder maakt € 2.000 over, want de belasting over is € 0 voor AOW-ers. De andere twee pensioenuitvoerders maken ook € 1.500 en € 500 over, want ook over deze bedragen is geen belasting verschuldigd. Karel ontvangt dus geen € 3.607 op zijn bankrekening, maar € 4.000. Toch is dit voor hem geen voordeel. Want na afloop van het jaar doet hij zijn belastingaangifte en moet hij alsnog die € 393 betalen. Hij ontvangt van de belastingdienst een aanslag. Hoe kan dit?

Loonheffingskorting en voorlopige aanslag
Karel ontvangt naast zijn AOW van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) nog twee aanvullende pensioenen die hij opgebouwd heeft bij zijn werkgevers. De SVB houdt standaard loonheffingskorting in op zijn AOW. De pensioenuitvoerders van de twee aanvullende pensioenen doen dit ook. Zij houden geen rekening met de andere pensioeninkomsten. Zo berekenen ze alle drie de korting alsof er maar één pensioeninkomen is en wordt er te veel korting berekend. Deze te veel ingehouden korting moet Karel dan weer terugbetalen.

Door zijn drie pensioeninkomens, valt Karels totale inkomen boven de genoemde grens van € 38.441. Hierdoor valt een deel van zijn inkomen in de hogere belastingschijf. De SVB en de pensioenuitvoerders weten niet welk deel dat is, omdat zij niet weten wat het totale inkomen is. Ook hierdoor wordt er te weinig belasting ingehouden en moet Karel terugbetalen bij de definitieve aanslag.

Wat moet Karel doen?
Aan de pensioenuitvoerder waar hij zijn hoogste pensioen van ontvangt, moet hij doorgeven dat zij de loonheffingskorting toepassen. Aan de andere twee pensioenuitvoerder moet hij doorgeven dat zij dit niet doen. Verder is het advies om een voorlopige aanslag aan te vragen bij de belastingdienst waarbij hij zijn totale inkomen doorgeeft. Een voorlopige aanslag houdt namelijk rekening met zijn totale inkomen en de verschillende belastingschijven. Op deze manier betaalt Karel de belasting vooraf en niet als onaangename verrassing achteraf, wanneer hij zijn belastingaangifte doet.

Meer weten?
Voor Karel is het inmiddels duidelijk. Hij gaat contact opnemen met zijn pensioenuitvoerders en een voorlopige aanslag aanvragen. Ook heeft hij een afspraak gemaakt met een financieel planner, want hij heeft meer vragen. Zo wil hij nog wat gaan werken en wil hij samen met zijn vrouw een plan voor de toekomst maken. Inzicht in de belastingen vind hij belangrijk maar hij vindt het nog belangrijker dat er met hem mee gedacht kan worden.

Word je of ben je al 67 en wil je meer weten? Neem dan contact met ons op. Wij kunnen met je meedenken, je vragen beantwoorden en je adviseren wat verstandig is in jouw situatie.

Een eigen huis: je portemonnee zegt nee, je ouders misschien ja?

Fri, 09 May 2025 07:16:52 GMT

Een eigen huis: je portemonnee zegt nee, je ouders misschien ja?

Een huis kopen is tegenwoordig een flinke uitdaging. De stijgende huizenprijzen en de krappe markt maken het voor starters lastig om zelfstandig een woning te bemachtigen. Gelukkig zijn er financiële mogelijkheden om toch die eerste stap te zetten, zoals met hulp van je ouders. Maar hoe zorg je ervoor dat alles fiscaal en juridisch goed geregeld is? In dit artikel lees je wat de mogelijkheden zijn wanneer jouw ouders bereid zijn om ja te zeggen tegen een eigen huis voor jou.

Waarom hulp van je ouders bij het kopen van een eigen huis?
Met de juiste financiële planning kunnen ouders helpen bij het financieren van een huis, waardoor je meer leenmogelijkheden hebt. Dit kan bijvoorbeeld via gezamenlijke eigendom, een lening binnen de familie of een schenking. Iedere optie heeft voordelen, maar brengt ook fiscale en juridische aandachtspunten met zich mee.

Wat zijn de mogelijkheden?

Samen met je ouders een huis kopen en samenwonen
Generatie wonen kan een slimme financiële en sociale keuze zijn. Met een gezinshypotheek kunnen meerdere personen gezamenlijk een woning financieren, waarbij alle inkomens meetellen. Dit verhoogt het leenbedrag en maakt de aankoop van een groter huis mogelijk. Wel is het belangrijk goede afspraken te maken over eigendom, belastingzaken en toekomstige veranderingen. Wat gebeurt er bijvoorbeeld als iemand uit de gezamenlijke woning vertrekt?

Financiële hulp van ouders zonder samen te wonen
Wil je wel financiële steun van je ouders, maar liever apart wonen? Dan zijn er verschillende financiële constructies mogelijk:

Familiehypotheek: Je kunt bij je ouders geld lenen in plaats van bij de bank. Je ouders zijn dan de kredietverstrekker. Wanneer er bepaalde voorwaarden wordt voldaan, is deze hypotheekvorm fiscaal vergelijkbaar met een hypotheek bij een bank. Zo moet de hypotheekrente wel marktconform zijn, dus vergelijkbaar met de rente die banken vragen. De hypotheekrente is dan aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
Schenking: Ouders kunnen jaarlijks een bedrag belastingvrij schenken of een eenmalige hogere bijdrage doen. Dit kan helpen bij de aankoop van een huis zonder extra leningen. Belangrijk hierbij is om goed te kijken naar de voorwaarden van de verschillende schenkingsvormen en naar de eventuele verschuldigde schenkbelasting.
Garantstelling: Als je inkomen nog niet toereikend is, kunnen ouders garant staan voor de hypotheek. Banken stellen hier strikte voorwaarden aan, dus het is belangrijk te berekenen of dit financieel haalbaar is op lange termijn. Meer kunnen lenen klinkt fijn, maar de hypotheeklasten moeten ook door jou alleen betaald kunnen worden.
Overwaarde benutten: Heeft het ouderlijke huis een flinke overwaarde? Dan kan deze worden vrijgemaakt om financieel bij te dragen aan jouw woning. Let op dat dit invloed heeft op de maandelijkse lasten van je ouders.
Tweede huis kopen en verhuren: Ouders kunnen investeren in een tweede huis en deze aan jou verhuren. Dit geeft woonruimte zonder dat je eigenaar bent, maar vereist wel een goed doordacht financieel en juridisch stappenplan.

Zeg ook ja tegen een financieel planner
Bij alle mogelijkheden zijn er weer verschillende juridische en fiscale vraagstukken waar goed naar gekeken moet worden. Denk bijvoorbeeld aan eigendomsverhoudingen, schenkbelasting en toekomstscenario’s. Er kunnen ook constructies gecombineerd worden, zoals een familiehypotheek en schenken waarbij er gekeken worden naar de fiscale voordelen van jou en je ouders. Een financiële planner kan dit voor jullie uitzoeken en helpt je om een goede keuze te maken, zowel voor jou als voor je ouders. Zo voorkom je onaangename verrassingen en heb je een onbezorgd plan voor de toekomst.

Meer weten?
Hebben jij en je ouders vragen over hoe zij ‘ja’ kunnen zeggen op jouw eigen huis droom? Neem dan contact met ons op . Wij kunnen met jullie meedenken, jullie vragen beantwoorden en jullie adviseren wat verstandig is in jouw situatie.

Zelfstandigen zonder personeel maar niet zonder uitdagingen!

Fri, 18 Apr 2025 07:13:59 GMT

Zelfstandigen zonder personeel maar niet zonder uitdagingen!

Als zzp-er heb je de vrijheid om je werk te doen op de manier zoals jij het wilt. Je werkt zelfstandig en dat is je bewuste keuze. Niet alleen voor jouw klanten en opdrachten moet je de zaken zelf regelen, maar ook voor jezelf. Daarbij is het er niet makkelijker op geworden nu er nog onduidelijkheid en onrust is door de wetgeving. Misschien ben je hierdoor al opdrachtgevers kwijtgeraakt of denk je er over om toch maar weer in loondienst te gaan. Want je bent een zelfstandige zonder personeel maar zeker geen zelfstandige zonder projecten.

De politiek ziet dit ook: op 4 april was er een zzp debat tussen Kamerleden en de minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Met een nieuw wetsvoorstel willen de partijen VVD, D66, CDA en SGP een einde maken aan de onzekerheid voor zzp-ers.

Wet DBA
Hoe zat het ook alweer? De wet DBA (Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties) is er al sinds 2016 en moest zorgen voor een duidelijk onderscheid tussen echte zzp-ers en schijnzelfstandigen. Helaas was en is er nog veel onduidelijkheid over de criteria en uitvoering van deze wet. De belastingdienst heeft daarom nog geen boetes of naheffingen opgelegd aan opdrachtgevers of zzp-ers die niet voldoen aan de regels van de wet DBA. In 2024 werd aangekondigd dat de belastingdienst vanaf 1 januari 2025 wel gaat controleren. Hierdoor ontstond er veel onrust bij de zzp-ers en opdrachtgevers. Uit angst voor boetes en naheffingen willen opdrachtgevers nu minder met zzp-ers werken. Met name in de zorg, techniek, bouw en bij gemeentes zijn de opdrachtgevers afwachtend omdat de uitvoering van de wet DBA onduidelijk is en blijft. Overigens worden er in 2025 nog geen boetes opgelegd, maar wel vanaf 2026.

Schijnzelfstandigheid
Waar moet je ook alweer opletten om te voorkomen dat je als zzp-er als schijnzelfstandige wordt beschouwd? Het gaat hierbij om persoonlijke arbeid, gezagsverhouding en loon:

Het werk moet projectmatig worden gedaan, dus met een duidelijke begin- en einddatum;
Zorg ervoor dat het werk niet zodanig is ingericht dat het ook door een werknemer gedaan kan worden;
De opdrachtuitvoerder houdt de regie over het werk;
Het moet duidelijk zijn dat er sprake is van ondernemersrisico. Dit blijkt uit het tarief en het gebruik van eigen materialen en gereedschap;
Het loon moet niet zijn als dat voor een werknemer, dit moet blijken uit een uurtarief dat zodanig hoger is dan wanneer het werk door een werknemer gedaan zou worden;
Uit alles moet blijken dat het werk wordt uitgevoerd door een zelfstandige ondernemer;
Tot slot: leg de gemaakte afspraken goed vast in een overeenkomst.

Wetsvoorstel Zelfstandigenwet
In het nieuwe wetsvoorstel staat juist de zelfstandigheid centraal: ondernemen wordt een recht genoemd. Het gaat om de gemaakte afspraken tussen de opdrachtgever en de zzp-er. Toetsing aan de criteria moet niet achteraf gebeuren, maar vooraf moet duidelijkheid zijn:

Zelfstandigentoets: Hierbij wordt er gekeken of iemand zich naar buiten toe gedraagt als zelfstandige. Heeft iemand meerdere opdrachten? Investeert iemand in eigen bedrijfsmiddelen? Uit iemand zich als zzp’er naar buiten toe?
Werkrelatietoets : Werkt iemand uit vrije wil als zzp’er? Heeft iemand een grote mate van vrijheid over de uitvoering van het werk en werktijd/verlof? En is er sprake van hiërarchische controle?
Sectoraal rechtsvermoeden: Sommigen sectoren hebben een hoger risico op schijnzelfstandigheid, zoals de genoemde sectoren zorg, techniek en de bouw. Daarvoor kunnen sectoren zelf afspraken maken om misstanden aan te pakken. Denk bijvoorbeeld aan het tegengaan van arbeidsmigranten die werken in constructies als zzp’ers.

De partijen VVD, D66, CDA en SGP die met dit wetsvoorstel kwamen, hebben op dit moment nog geen meerderheid in de Tweede Kamer. De minister van SZW heeft vooralsnog laten weten om bij de huidige Wet DBA te willen blijven.

Wanneer je vanuit loondienst als zzp-er start, is het goed om te weten dat je niet meer verzekerd bent voor arbeidsongeschiktheid en werkloosheid. Deze verzekeringen zul je dus zelf moeten regelen, net als de bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering. Ook je pensioen moet je voortaan zelf regelen.

Meer weten?
Als ondernemer werk je zelfstandig en ook voor jezelf moet je één en ander goed regelen. Of je nu een startende zzp-er bent of al jaren een eenmanszaak hebt: gebruik je gezonde ondernemersverstand en laat je bijstaan door een financieel planner . Hij of zij kan met jou meedenken, je adviseren en jouw vragen beantwoorden.

Hoe profiteert u van een beurscrash?

Mon, 14 Apr 2025 07:11:15 GMT

Simpel, overleg met een financieel planner!

De importheffingen die president Trump oplegt aan verschillende landen heeft zijn weerslag op de financiële markten. De angst voor een wereldwijde handelsoorlog vertaalt zich in een daling van de beurskoersen. Veel particuliere beleggers raken hierdoor in paniek en verkopen hun beleggingen. Onderzoek leert dat beleggers die samenwerken met een financieel planner minder financiële stress ervaren. Uit het financieel plan blijkt namelijk dat de huidige (tijdelijke) koersdalingen hun financiële doelen niet direct in gevaar brengen.

Financieel plan houd je op koers
Vooral in onzekere tijden bewijst financiële planning zijn waarde. Als we over de afgelopen decennia de aandelenbeurzen analyseren, dan zien we dat de financiële markten gemiddeld 9 tot 10 procent per jaar aan rendement teruggeven aan beleggers. Echter, deze winsten komen met pieken en dalen, niet in een rechte lijn. Dit betekent dat een keer in de paar jaar aandelenbeurzen met wel 8 procent op één dag kunnen dalen en op weekbasis met wel meer dan 12 procent. In zulke situaties kan het verleidelijk zijn om in paniek je beleggingen te verkopen en je geld op een spaarrekening te parkeren, terwijl ondertussen de aandelenbeurzen alweer aan een opmars bezig zijn. Dit soort emotionele beslissingen schaden je beleggingsportefeuille en hebben tot gevolg dat je financiële doelen in gevaar komen.

In de praktijk blijkt dat veel mensen niet volledig rationeel handelen, maar zich voortdurend laten leiden door emoties bij het nemen van beleggingsbeslissingen. Dit leidt veelal tot slechte uitkomsten en veel financiële stress. Een veelgemaakte fout door particuliere beleggers is dat deze in de markt stappen als deze al flink is gestegen en er weer uitstappen als deze daalt. Een financieel planner behoed je voor dit soort valkuilen. Het voordeel voor jou is een beter rendement en een grotere haalbaarheid van je beleggingsdoel. Daar komt bij dat een planner je ook nog fiscaal advies kan geven met betrekking tot je beleggingen. Bijvoorbeeld is het slimmer om vermogen op te bouwen in privé of binnen een onderneming.

Beleggers die een financieel plan hebben en zich hieraan houden, blijven op koers. Dit is niet zomaar een wijsheid die uit de lucht komt vallen. Welnee, dit wordt bevestigd door meerdere onderzoeken en financieel planners krijgen dit dagelijks terug van hun cliënten.

Samenwerken met een planner
Samenwerken met een financieel planner gaat jou de volgende voordelen opleveren:

Een financieel planner stemt jouw beleggingsportefeuille af op je doelen. Op deze manier loop je niet meer risico dan noodzakelijk. Verder beschik je over een financieel plan dat periodiek wordt gemonitord en jou financiële rust geeft.
Door samen te werken met een financieel planner ben je er zeker van dat je vermogen goed gespreid wordt over verschillende beleggingscategorieën, over meerdere regio’s en meerdere sectoren. Een optimale diversificatie zorgt ervoor dat als bijvoorbeeld aandelenkoersen dalen, de waarde van bijvoorbeeld obligaties en goud toeneemt.
Een financieel planner adviseert je in welke fiscale box jij het beste vermogen kan opbouwen. Op deze wijze kan de belastingdruk op je vermogen verlaagd worden.
In het geval van een beurscrash zal een financieel planner je het advies geven om de beleggingen niet te verkopen, maar juist om extra in te leggen. Op deze manier profiteer je optimaal als de koersen weer gaan stijgen. Dit advies brengt jouw doelen dichterbij.
Naarmate jouw doel dichterbij komt, kan een financieel planner eventueel de beleggingsportefeuille herschikken en bijvoorbeeld afbouwen qua risico.

Al met al wordt in volatiele financiële markten waarin wij nu verkeren de samenwerking met een financieel planner nog eens extra duidelijk. Een financieel plan laat jou zien dat een koersdaling van je beleggingen niet betekent dat jouw gestelde doelen direct in gevaar komen. Een financieel plan haalt de focus af op het beleggingsrisico en legt de focus op het doelrisico. Bijvoorbeeld de kans dat je levenslang kan blijven voorzien in de gewenste levensstijl en daarbij horende uitgaven, rekening houdend met inflatie. Uit het financieel plan wordt verder duidelijk dat het beleggingsrisico van een spaarrekening lager is, maar het doelrisico veel hoger. Kortom, met alleen sparen zal het door jou gestelde doel zeker niet gehaald worden.

Ook wordt duidelijk uit het financieel plan dat het verkopen van de beleggingen ook niet bijdraagt aan de realisatie van de doelen. Gewoon maandelijks blijven bijstorten in de beleggingsportefeuille wel! Werk je nog niet samen met een financieel planner? Neem dan eens contact met ons op.

Wat te doen bij een beurscrash?

Thu, 10 Apr 2025 07:08:30 GMT

Simpel, laat je niet afleiden van je beleggingsdoel!

Het zijn momenteel even zware tijden voor beleggers. De uitspraken van president Donald Trump van de Verenigde Staten leiden tot onzekerheid op de wereldwijde financiële markten. Dit leidt ertoe dat veel beleggers hun aandelen in paniek verkopen en als gevolg hiervan dalen de aandelenbeurzen sterk. Zal het allemaal wel goed komen?

Crashes horen erbij
Financiële crises en crashes zijn al zo oud als de weg naar Rome en zij herhalen zich telkens weer. Ondanks de soms stevig dalende aandelenkoersen, leveren aandelen op de langere termijn een veel hoger rendement op dan bijvoorbeeld obligaties, vastgoed, goud en spaargeld. Het lange termijn rendement op aandelen komt uit op gemiddeld 9 tot 10 procent. Dit is vele procenten meer dan op de andere categorieën. Wel is het zo dat het hier om een gemiddeld rendement gaat. Dit betekent dat per jaar, maand, week en ook per dag de rendementen sterk kunnen verschillen. Gemiddeld genomen zullen aandelenbeurzen per dag met een paar tienden van een procent toe- of afnemen. Maar er zijn ook dagen bij met winsten en verliezen van wel 10 procent. Zo verloor de MSCI-Wereldindex in maart 2020 in slechts negen dagen tijd bijna 23 procent om vervolgens een week later te starten met een herstel waarin in elf dagen bijna 20 procent winst werd behaald. Uiteindelijk bedroeg het rendement op jaarbasis in 2020 meer dan 17 procent.

Leren van het verleden
De geschiedenis leert ons dat positieve en negatieve rendementen elkaar afwisselen en dat het zeer zeldzaam is dat een beurs langer dan tien dagen achter elkaar positieve, dan wel negatieve rendementen behaald. Verder is het zo dat op jaarbasis het aantal dagen dat aandelenbeurzen met winst afsluiten bijna even groot is als de dagen dat deze met verlies afsluiten. Daar komt bij dat de dagen met de grootste winsten en verliezen vaak dicht bij elkaar liggen. Een financieel planner zal jou vertellen dat het missen van de tien beste beursdagen het verschil kan maken tussen een goed en slecht rendement. Het rendement in 2024 kwam uit op 16,48 procent als je alle dagen belegd zou zijn geweest. Stel dat je in 2024 de tien beste dagen had gemist, dan was je rendement uitgekomen op 0,6 procent. Had je de tien slechtste beursdagen weten te ontlopen dan was het rendement uitgekomen op ongeveer 40 procent. Alleen het is niet reëel om de tien slechtste dagen op voorhand uit te sluiten, daarentegen is het wel mogelijk om de beste tien dagen niet te missen.

Meerwaarde financieel plan
Diegenen die beschikken over een financieel plan kijken naar de haalbaarheid van hun doel en laten zich niet afleiden van de dagelijks schommelende aandelenkoersen. Net zomin dat de beleggingen worden verkocht bij een beursstijging van 10 procent, worden deze verkocht bij een vergelijkbare beursdaling. Hun financieel planner monitort hun financieel plan en hun doelen. Deze komen niet zomaar in gevaar als de beurs een paar dagen van slag is. In het financieel plan wordt namelijk rekening gehouden met de bewegelijkheid van beleggingen, net zoals rekening wordt gehouden met de impact van inflatie en belastingen op het doel.

Stel, je had in 2012 een financieel plan laten opstellen. Uit dit plan was naar voren gekomen dat om jouw doel te bereiken er begin 2025 ongeveer 300.000 euro benodigd was en dat hiervoor een eenmalige inleg van 100.000 euro benodigd was die belegd werd in een wereldwijde indextracker. Wanneer je gedurende deze periode van bijna 13 jaar, 153 maanden, 657 weken en 4.200 dagen niet naar je beleggingen had gekeken, dan zou je geen enkele maal verlies hebben ervaren en je doel gerealiseerd hebben. Hoe lekker is dat? Ter vergelijking had je hetzelfde bedrag op een spaarrekening gezet dan was jouw inleg aangegroeid naar minder dan 110.000 euro. Dit was bij lange na niet genoeg geweest om jouw doel te bereiken. Heb je nog geen financieel plan? Neem dan contact met ons op.

Toekomstige erfgenamen én erflaters opgelet! Wat staat ons de komende jaren te wachten?

Wed, 05 Feb 2025 08:36:00 GMT

Toekomstige erfgenamen én erflaters opgelet! Wat staat ons de komende jaren te wachten?

Tijdens de feestdagen waren veel families bij elkaar. Aan het kerstdiner zaten soms wel vier generaties: 80-plussers, babyboomers en de generaties X, Y en Z. Ook klonk bij het vuurwerkgeknal niet alleen ‘de beste wensen’ maar ook de vraag ‘wat gaat 2025 ons brengen?’
De grote vermogensoverdracht
Veel families zullen de komende jaren te maken krijgen met erfenissen. De 80-plussers en de babyboomers hebben namelijk miljarden aan vermogen. Tussen nu en 20 jaar zal dit vermogen terecht komen bij de generaties na hen. Dit vraagt om voorbereiding en tijdige acties. Denk hierbij aan je testament, een schenkplan én nadenken over wat er met je nalatenschap moet gebeuren. Waaruit bestaat je nalatenschap? Wie moet ervoor gaan zorgen? Hoe zit het met je (levens)testament? Voor de toekomstige erfgenamen zijn er vragen zoals: wat ga je met de erfenis doen? Hoeveel belasting moet er betaald worden? Hoe moet ik de erfenis afwikkelen?
Wat staat je te wachten?
We worden steeds ouder en er zijn nu twee generaties met pensioen. Dit heeft al geleid tot een nieuwe pensioenwet. Wat staat ons te wachten ten aanzien van de stroom aan erfenissen de komende 20 jaar? Er is nu weer een discussie gaande over de erfbelasting. Verwacht wordt dat de tarieven gaan stijgen en dat uitgeven gestimuleerd gaat worden in plaats van sparen. In het ‘Bouwstenenrapport’* is een verhoging van de erfbelasting opgenomen. Dit rapport is nog geen wetgeving maar het zijn wel voorstellen waar we rekening mee moeten houden in de toekomst.
Wat kun je nu doen?
In de toekomst kijken kunnen we niet, wel kunnen we ons voorbereiden: door aandacht te besteden aan het testament, de mogelijkheden te verkennen voor schenken en een plan te maken voor de toekomst wanneer de erfenis (of schenking) zal worden ontvangen. Voor dit alles geldt: bekijk dit niet vanuit één uitgangspunt maar kijk naar het totaalplaatje. Een financieel plan helpt je om het integraal te bekijken, voor nu en de komende 20 jaar. Inzicht in jouw financiële situatie is hierbij belangrijk, maar ook vooral in wat jouw wensen zijn en wat heb je nodig hebt.
Schenken of erven?
Voor 2025 zijn de fiscale regels voor de erf- en schenkbelasting wat aangepast. De tarieven voor de erf- en schenkbelasting zijn gelijk, bij de vrijstellingen zijn er wat verschillen. Zo kun je in 2025 je kleinkind € 2.690 belastingvrij schenken. Neem je het kleinkind op in je testament, dan is € 25.490 vrij van erfbelasting. Voor een achterkleinkind geldt echter weer de vrijstelling van € 2.690. In 2025 zijn er nog de eenmalige verhoogde vrijstellingen voor een schenking aan een kind (vrij te besteden of voor een studie). Hiervoor gelden wel belangrijke voorwaarden en er moet aangifte schenkbelasting worden gedaan. Ook schenken op papier is nog mogelijk. Hiervoor gelden ook een aantal voorwaarden en de papieren schenking moet door een notaris worden vastgelegd. Bij het schenken of erven van onroerend goed of een onderneming komen weer andere fiscale, vaak complexe, regels kijken. Op de vraag of schenken verstandiger is dan erven is geen eenduidig antwoord te geven. Dat hangt van veel factoren af en is voor iedereen weer anders. Een gecertificeerd financieel planner kan dit voor je bekijken en kijkt hierbij naar de fiscale en juridische aspecten.
Naar de notaris
We krijgen straks bijna allemaal te maken met erfenissen, of je nu een 80-plusser bent, een nog actieve babyboomer of behoort tot de generaties X, Y of Z. Een gecertificeerd financieel planner kan je helpen met de voorbereiding van je bezoek aan de notaris en jouw vragen beantwoorden. Je hebt dan een goed boodschappenlijstje voor je (levens)testament. Hierbij wordt er gekeken naar wat het beste past in jouw situatie.
*) Op 12 februari 2024 heeft demissionair staatssecretaris Van Rij het rapport ‘Belastingen in maatschappelijk perspectief: Bouwstenen voor een beter en eenvoudiger belastingstelsel’ naar de Eerste en Tweede Kamer gestuurd. Het ‘rapport bouwstenen 2.0’ vermeldt mogelijke toekomstige belastingwijzigingen en is bedoeld als praatstuk. Op dit moment is nog niet bekend of de voorstellen ook worden omgezet in wetswijzigingen.

ONDERNEMEN: WAT STAAT JE TE DOEN IN 2025?

Mon, 30 Dec 2024 11:07:00 GMT

ONDERNEMEN: WAT STAAT JE TE DOEN IN 2025?

Wat kun je als zzp-er of als DGA het komende jaar verwachten? Wat staat je te doen in 2025?* Misschien ben jij dit jaar gestart als ondernemer of heb je plannen om dat binnenkort te gaan doen. Lees dan verder!
Eenmanszaak
Ook in 2025 zullen de belastingvoordelen voor de eenmanszaak lager worden. Zo wordt de MKB-vrijstelling verder verlaagd van 13,31% naar 12,7%. Verder gaan we van twee naar drie schijven in Box 1 (inkomen uit werk en woning):
Tariefschijf 2024 2025 Schijf 1 tot 38.098 36,97% tot 38.411 35,82% Schijf 2 tot 75.518 36.97% tot 76.817 37,48% Schijf 3 vanaf 75.518 49,50% vanaf 76.817 49,50%
Samen met de wijzigingen in de arbeidskorting en de algemene heffingskorting, wil het kabinet er zo voor zorgen dat mensen met een middeninkomen meer geld te besteden hebben. Daarnaast zullen bepaalde kosten van een niet-zelfstandige werkruimte vanaf 2025 niet meer aftrekbaar zijn. Denk hierbij bijvoorbeeld aan inrichtings- en energiekosten voor je werkruimte in je eigen woning.
Het Box 3 tarief
Het Box 3 tarief (inkomen uit sparen en beleggen) blijft ongewijzigd: 36%. Wel zal in 2025 de uitvoering van het rechtsherstel gaan beginnen. Wanneer het werkelijk rendement in box 3 lager is geweest in bepaalde jaren dan het forfaitaire rendement kan dat op een formulier worden aangegeven. De Belastingdienst zal dit rond de zomer van 2025 gaan versturen.
Tip! Controleer je voorlopige aanslag inkomstenbelasting over 2025. Wanneer deze te laag is, wijzig deze dan zo snel mogelijk. Zo voorkom je een nabetaling in 2026 mét eventuele rente van ruim 6%.
Pensioen: zelf doen
Ook in het nieuwe jaar geldt dat je als ondernemer zelf je pensioen moet regelen. Net als voorgaande jaren is het in 2025 fiscaal aantrekkelijk om een pensioenproduct af te sluiten in de vorm van een lijfrente. Tip! Een lijfrentestorting kan een fiscaal voordeel geven. Aan de uitkeringen zijn wel fiscale regels gebonden. Een fiscaal voordeel in het jaar van storting kan in de toekomstige jaren soms nadelig uitpakken. Met een financieel plan krijg je inzichtelijk of een lijfrente bij jou past en jou ook fiscaal voordeel geeft.
Directeur van een BV (DGA)
De tarieven en bijbehorende schijven van de vennootschapsbelasting blijven ongewijzigd. Wat wel wijzigt is het tarief over het uitkeren van winst (dividend) als directeur van je BV (DGA) naar jezelf (Box 2):
Tariefschijf 2024 2025 Schijf 1 (tot 67.804) 24,50% 24,50% Schijf 2 (vanaf 67.804) 33% 31%
Het kan dus voordeliger zijn om een geplande winstuitkering uit te stellen tot 2025 of juist nog dit jaar te doen, wanneer je nog niet eerder dit jaar winst hebt uitgekeerd. Wel hebben vanaf 2025 de winstuitkeringen invloed op de algemene heffingskorting en ook de ouderenkorting. Hierdoor kan de uiteindelijke belasting hoger uitkomen dan de genoemde 24,5%. Fiscale partners mogen beide gebruik maken van de eerste lage schijf. Een dividenduitkering van € 135.608 tegen 24,5% is dus mogelijk in het nieuwe jaar en voor dit jaar is dat € 134.000.
Tip! Heb je dit jaar nog geen winstuitkering gedaan en ben je wel van plan dit te gaan doen? Dan kan het verstandig zijn om jezelf rondom de feestdagen dividend cadeau te geven. Hierbij is het wel goed om naar het totaalplaatje (box 1, 2 én 3) te kijken, samen met je adviseur, om te bepalen of het beoogde belastingvoordeel ook voor jou fiscaal gezien gunstig is.
Schijnzelfstandigheid
Het zal je als ondernemer niet ontgaan zijn: vanaf 1 januari 2025 gaat de Belastingdienst weer handhaven op de schijnzelfstandigheid (Wet DBA). Dit heeft gevolgen voor zowel de opdrachtuitvoerder als de opdrachtgever. Zorg ervoor dat je goed bent voorbereid en laat je goed informeren zodat je in 2025 niet tegen verrassingen aanloopt. Denk hierbij aan het volgende:

Het werk moet projectmatig worden gedaan, dus met een duidelijke begin- en einddatum;
Zorg ervoor dat het werk niet zodanig is ingericht dat het ook door een werknemer gedaan kan worden;
De opdrachtuitvoerder houdt de regie over het werk;
Het moet duidelijk zijn dat er sprake is van ondernemersrisico. Dit blijkt uit het tarief en het gebruik van eigen materialen en gereedschap;
Uit alles moet blijken dat het werk wordt uitgevoerd door een zelfstandige ondernemer;
Tot slot: leg de gemaakte afspraken goed vast in een overeenkomst.

Arbeidsongeschiktheidsverzekering: verplicht?
Naast de berichten over het controleren op schijnzelfstandigheid, heb je vast ook gelezen over het wetsvoorstel van de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zzp-ers (Wet BAZ). Komt deze er nu wel of niet? De Belastingdienst heeft samen met het UWV aangegeven dat dit wetsvoorstel te ingewikkeld is om te gaan uitvoeren. We houden de berichtgeving hierover voor je in de gaten.
Tip! Zet geld opzij als je je niet wilt of kunt verzekeren tegen ziekte, zodat je tegenvallers kunt opvangen.
Meer weten?
Het komende jaar staat je wel wat te wachten en zul je als ondernemer ook weer het één en ander zelf moeten doen. Of je nu een startende zzp-er bent of al jaren een eenmanszaak hebt of elke maand DGA-loon ontvangt: voor vragen en/of advies kun je altijd terecht bij een gecertificeerd financieel planner . Wij kunnen met jou meedenken, je adviseren en jouw vragen beantwoorden.
*) De belastingplannen voor 2025 zijn op 14 november jl. aangenomen door de Tweede Kamer en momenteel in behandeling bij de Eerste Kamer.

Een eindejaarstip nader uitgelicht: aflossen op de hypotheek

Mon, 30 Dec 2024 10:30:00 GMT

Een eindejaarstip nader uitgelicht: aflossen op de hypotheek

Aan het einde van het jaar delen adviseurs volop waardevolle eindejaartips. Ze helpen je, om jouw persoonlijke financiële situatie te optimaliseren en nieuwe kansen te benutten. In dit artikel willen we daar graag een specifieke tip aan toevoegen: het extra aflossen op je hypotheek. Een slimme zet om financiële rust te creëren en mogelijk toekomstige kosten te verlagen. Een veelvoorkomende eindejaarstip is om de grondslag voor je Box 3 vermogen te verlagen door extra af te lossen op jouw hypotheek. Je bespaart belasting en je zit wat comfortabeler in je woning doordat je de hypotheek hebt verlaagd.
Minder schuld. Dat wil toch iedereen?
Een lening kan namelijk ook een heel aantrekkelijk onderdeel zijn in het totale financiële plaatje. Het is namelijk ook mogelijk om winst te behalen op jouw hypotheekschuld. Maar of er winst wordt gemaakt, dat hangt voor een groot deel af van de actuele hypotheekrente. Winst (al dan niet gerealiseerd) ontstaat als bezittingen stijgen in waarde of schulden dalen in waarde. En de forse schommelingen in de (hypotheek-)rentes van de afgelopen jaren, voornamelijk stijgingen overigens, hebben nogal wat consequenties gehad voor de waarde van schulden. Stijgt de hypotheekrente (hard) nadat je een langjarig contract hebt afgesloten, dan daalt de waarde van jouw hypotheekschuld en omgekeerd. Aan de hand van onderstaand voorbeeld wordt één en ander verduidelijkt.
Een voorbeeld:
Begin 2022 sloot de familie De Vries een aflossingsvrije lening van €750.000 af voor een periode van 20 jaar. De rente werd vastgesteld op 1,5% per jaar. Gedurende de looptijd betalen zij uitsluitend rente. Na 20 jaar komt het totaalbedrag aan rente dan uit op: 20 jaar × 1,5% × € 750.000 = € 225.000 Een jaar later, in 2023, bezocht meneer Jansen dezelfde bank met een vergelijkbaar verzoek. Hij wilde eveneens een aflossingsvrije lening van
€ 750.000 afsluiten voor 20 jaar. Echter, de rente was inmiddels gestegen naar 4%. Dit betekende dat de totale rentekosten voor meneer Jansen na 20 jaar aanzienlijk hoger uitkomen: 20 jaar × 4% × € 750.000 = € 600.000 Door het renteverschil betaalt meneer Jansen in totaal € 375.000 meer aan rente dan de familie De Vries voor hetzelfde geleende bedrag. De rentelasten voor het ‘tijdelijk kopen’ van geld door de familie De Vries zijn met € 375.000,- gestegen omdat de rente voor het tijdelijk kopen van geld is gestegen van 1,5% naar 4%. Het contract dat de heer De Vries heeft gesloten met de bank heeft daarmee een veel lagere waarde gekregen. Wie wil immers een lening bezitten waarop 1,5 % wordt vergoed terwijl overal in de markt inmiddels 4% wordt vergoed. Die relatief lage en onaantrekkelijke vergoeding heeft direct gevolgen voor de waarde van de lening van de familie De Vries. De Waarde ervan in het Economisch Verkeer (W.E.V.) is sterk gedaald. Vergelijk het met de prijs van een obligatie die hard daalt omdat de marktrente is gestegen. Voor een hypotheek geldt feitelijk hetzelfde. Alleen leent nu niet bedrijf X een bedrag bij beleggers, maar de familie De Vries een bedrag bij de bank.
Vraag advies!
Samenvattend; kijk eens goed naar de rente op jouw hypotheeklening en los niet zomaar af op je hypotheek. Daarmee zou je onbedoeld, een zeer winstgevende positie kunnen opgeven. Heb je vragen over jouw hypotheek of wil je hier meer over weten? Wij kunnen jou verder helpen en je adviseren wat het beste past voor jouw persoonlijke situatie.

De Woningmarkt in 2025: Kansen en Verwachtingen

Tue, 10 Dec 2024 10:51:00 GMT

De Woningmarkt in 2025: Kansen en Verwachtingen

De woningmarkt blijft in 2025 uitdagend, maar wie zich goed voorbereidt, kan kansen benutten. Na een jaar van stijgende huizenprijzen, beperkte nieuwbouw en fluctuaties in de hypotheekrente neemt het kabinet maatregelen om de markt toegankelijker te maken. Wat betekent dit voor jou als starter, doorstromer of huiseigenaar?
Woningbouw: Een voorzichtige toename
In 2025 stelt het kabinet €5 miljard beschikbaar om de woningbouw te versnellen. Door overbodige regels te schrappen, wil men de doorlooptijd van bouwprojecten verkorten en meer betaalbare huur- en koopwoningen realiseren. Toch blijft het aanbod voorlopig beperkt en zullen de effecten pas later merkbaar zijn. Voor kopers biedt dit mogelijk wel kansen in opkomende regio’s of bij woningen met renovatiepotentieel. Deze alternatieven kunnen een voordeliger instap op de woningmarkt bieden.
Hypotheekrente: Wat kun je verwachten?
De Europese Centrale Bank (ECB) verlaagde in 2024 de beleidsrente, wat een lichte daling van de hypotheekrente veroorzaakte. Voor 2025 wordt een stabiele rente verwacht, tenzij de inflatie opnieuw oploopt. Hierdoor blijven hypotheekrentes naar verwachting rond de 4% voor een 10-jarige hypotheek, en iets lager voor hypotheken met Nationale Hypotheek Garantie (NHG). De NHG-kostengrens stijgt in 2025 naar €450.000. Dit maakt woningen in het middensegment beter bereikbaar voor kopers die gebruik willen maken van deze garantie, al ligt de gemiddelde woningprijs (in 2024 €463.000) nog steeds boven deze grens.
Leennormen: meer mogelijkheden, strengere regels
In 2025 worden de leennormen iets verruimd, vooral voor inkomens tot €75.000. Huishoudens met een inkomensstijging van 4,3% kunnen meer lenen, wat gunstig is voor starters en middeninkomens. Voor alleenstaanden stijgt de extra leenruimte van €16.000 naar €17.000, wat hen meer opties geeft in een krappe markt. Daarnaast blijft het energielabel een cruciale factor. Woningen met een A++++ label en een energieprestatiegarantie bieden tot €50.000 extra leenruimte. Voor woningen met energielabels E, F of G geldt echter geen extra leenruimte. Dit beleid stimuleert kopers om te kiezen voor energiezuinige woningen of te investeren in verduurzaming. De regels rondom studieschulden worden iets strenger. Studieschulden worden vanaf 2025 meer meegewogen, wat de maximale hypotheek voor sommige kopers iets verlaagt. Voor tweeverdieners met elk een studieschuld van €25.000 kan dit een verschil van ongeveer €2.600 in de leencapaciteit betekenen. Het gedeeltelijk aflossen van de schuld vóór het aanvragen van een hypotheek kan daarom voordelig zijn.
Verduurzaming: maak je woning toekomstbestendig
Duurzaamheid blijft een topprioriteit in 2025. Strengere energienormen, zoals een lagere Milieuprestatie Gebouwen (MPG) voor nieuwbouw, en subsidies zoals de ISDE, maken verduurzaming aantrekkelijk. Populaire maatregelen zijn zonnepanelen, warmtepompen en isolatie, die niet alleen de energiekosten verlagen, maar ook de woningwaarde verhogen. Huiseigenaren met overwaarde of spaargeld benutten dit vaak om hun woning te verduurzamen. Dit verlaagt de maandelijkse lasten, vergroot het wooncomfort en maakt de woning aantrekkelijker bij verkoop.
Belastingen: wat verandert in 2025?
De overdrachtsbelasting blijft in 2025 ongewijzigd. Vanaf 2026 wordt de belasting voor beleggingspanden en andere niet-eigen woningen verlaagd van 10,4% naar 8%. Voor eigenwoningbezitters verandert er fiscaal weinig. Vanaf 2027 wordt de salderingsregeling voor zonnepanelen afgeschaft. Dit betekent dat zonnepaneelhouders minder vergoeding krijgen voor terug geleverde stroom. De schenkingsvrijstelling voor kinderen tussen 18 en 40 jaar stijgt in 2025 naar €32.195. Dit bedrag kan belastingvrij worden geschonken, bijvoorbeeld voor de aankoop van een woning. Dit biedt starters een belangrijke financiële impuls.
Grijp je Kansen in 2025
Of je nu een eerste woning wilt kopen, doorstroomt naar een grotere woning of verduurzamingsplannen hebt, goed advies en inzicht in je mogelijkheden zijn essentieel. Een gecertificeerd financieel planner kan je helpen om je kansen te vergroten en de juiste keuzes te maken. Met persoonlijk advies krijg je inzicht in je financiële situatie, benut je fiscale voordelen optimaal en neem je slimme stappen om je woondromen te realiseren. Met de juiste voorbereiding kun je de uitdagingen van de woningmarkt in 2025 omzetten in kansen. Laat je goed adviseren en maak van 2025 jouw jaar om je woonwensen waar te maken.

Je lijfrente komt vrij, wat nu?

Wed, 23 Oct 2024 07:06:00 GMT

Je lijfrente komt vrij, wat nu?

In het vorige artikel hebben we besproken wat lijfrente is en waarom het slim kan zijn om geld opzij te zetten op een lijfrenterekening. Nu gaan we in op wat je moet doen als je lijfrente vrijkomt.
Wat zijn je mogelijkheden? Hoe verhoudt dit zich tot je pensioen? En waar moet je op letten om ervoor te zorgen dat je een goede keuze maakt?
Wanneer komt je lijfrente vrij?
Je lijfrente komt vrij op het moment dat je de einddatum bereikt die je hebt afgesproken met je bank, verzekeraar of beleggingsinstelling. Meestal is dit rond je pensioenleeftijd, maar je kunt ervoor kiezen om het eerder of later te laten ingaan, afhankelijk van je financiële situatie en andere bronnen van inkomen zoals je AOW of werkgeverspensioen.
Wat zijn je mogelijkheden?
Wanneer je lijfrente vrijkomt, heb je een aantal keuzes hoe je het geld wilt ontvangen. Je kunt het bedrag niet in één keer opnemen; de belastingdienst heeft strikte regels om te voorkomen dat je het volledige bedrag ineens ontvangt zonder belasting te betalen. In plaats daarvan kies je voor een periodieke uitkering. Daarbij heb je de keuze uit verschillende uitkeringsperiodes van minimaal 5 jaar, maar 10, 20 jaar of zelfs levenslang is ook mogelijk. Je kunt kiezen voor een vast maandelijks gelijkblijvend inkomen, maar je kunt ook kiezen voor een flexibele uitkering; je lijfrentevermogen wordt dan doorbelegd in aandelen en obligaties. Je uitkering kan daardoor jaarlijks wisselen. Ook is het mogelijk te variëren in uitkeringshoogte door de eerste vijf of tien jaar een hogere uitkering te ontvangen en daarna een lagere. Dit kan handig zijn als je bijvoorbeeld in de eerste jaren van je pensioen meer wilt besteden (bijvoorbeeld aan reizen) en later minder nodig hebt.
Hoe verhoudt de lijfrente zich tot je andere pensioeninkomen?
Het is belangrijk om te kijken naar je totale financiële situatie voordat je beslist hoe je je lijfrente wilt laten uitkeren. Heb je genoeg aan je AOW en werkgeverspensioen, of verwacht je dat je extra inkomen nodig hebt om je gewenste levensstijl te behouden? Door je lijfrente-uitkering slim te plannen, kun je voorkomen dat je in de eerste jaren van je pensioen te weinig of juist te veel geld ontvangt. Een goed moment om je financiële planning te herzien, is wanneer je lijfrente vrijkomt. Kijk naar je huidige vaste lasten, verwachte toekomstige uitgaven en eventuele aflossingen van je hypotheek. Op basis hiervan kun je bepalen hoe je je lijfrente het beste kunt inzetten.
Waar moet je op letten?
Bij het kiezen van je uitkeringsvorm zijn er een aantal zaken om rekening mee te houden:

Belastingdruk: Over de uitkeringen die je ontvangt, moet je inkomstenbelasting betalen. Als je verwacht dat je na je pensioen in een lagere belastingschijf valt, kan het fiscaal aantrekkelijk zijn om een deel van je lijfrente-uitkering later te laten ingaan. Zo betaal je minder belasting over de uitkeringen.
Kosten van de aanbieder: Verschillende aanbieders hanteren verschillende tarieven voor het beheren en uitkeren van je lijfrente. Het loont om deze kosten te vergelijken, want ze kunnen invloed hebben op het uiteindelijke bedrag dat je ontvangt.
Rendement versus zekerheid: Als je hebt gekozen voor een beleggingslijfrente, houd er dan rekening mee dat de waarde van je uitkering kan fluctueren, afhankelijk van de beleggingsresultaten. Als je op zoek bent naar zekerheid, kun je ervoor kiezen om je lijfrente over te zetten naar een vaste uitkering via een bank of verzekeraar. Dit biedt stabiliteit, maar ook een lager rendement.

Wat als je lijfrente vrijvalt en je nog geen pensioen nodig hebt?
Het kan voorkomen dat je lijfrente vrijkomt, maar dat je nog geen behoefte hebt aan extra inkomen, bijvoorbeeld omdat je nog werkt of voldoende inkomen hebt uit andere bronnen. In dat geval kun je ervoor kiezen om de uitkering van je lijfrente uit te stellen. Door het uitstel kan je geld langer doorgroeien en bouw je mogelijk meer op, waardoor je later een hogere uitkering ontvangt. Je lijfrente moet ingaan tot uiterlijk vijf jaar na het bereiken van je AOW-leeftijd.
Conclusie
Wanneer je lijfrente vrijkomt, is het belangrijk om goed na te denken over de verschillende opties die je hebt. Of je nu kiest voor een tijdelijke of een levenslange uitkering, een vaste lijfrente of een flexibele uitkering, de juiste keuze hangt af van jouw persoonlijke situatie en toekomstplannen. Houd rekening met je totale pensioeninkomen, je belastingpositie en de kosten van de aanbieder. Door je lijfrente goed te plannen, zorg je ervoor dat je op een fiscaal voordelige en stabiele manier kunt genieten van je pensioen.

Geld voor later: wat kun je zelf regelen?

Wed, 23 Oct 2024 07:01:00 GMT

Geld voor later: wat kun je zelf regelen?

Je inkomen voor later komt vaak uit verschillende potjes. Die potjes noemen we de pensioenpijlers. Er zijn er vijf (of zelfs zes, als je doorwerkt na je pensioen). In dit artikel kijken we naar de 3e pijler: lijfrente. Wat is het, hoe werkt het, en waarom kan het interessant zijn? Wat is lijfrente?
Lijfrente is een soort persoonlijk pensioen dat je zelf opbouwt. Het is een extra potje naast wat je krijgt van de overheid en eventueel van je werkgever. Je hebt zelf de regie over dit potje: je bepaalt zelf hoeveel je opzij zet en bij welke uitvoerder. Dit maakt lijfrente aantrekkelijk voor zzp’ers, mensen met weinig pensioen via hun werkgever, of iedereen die wat extra’s wil sparen voor later. Er gelden (uiteraard) wel fiscale voorwaarden en grenzen.
Hoe werkt het?
Bij lijfrente zet je geld apart bij een verzekeraar, bank of beleggingsinstelling. Zij keren dat geld later in termijnen aan je uit, meestal vanaf je pensioendatum of een ander moment dat je kiest. Er zijn verschillende soorten lijfrentes. De oudedagslijfrente is de meest voorkomende vorm. Je ontvangt vanaf je pensioendatum een vaste uitkering voor een aantal jaren of levenslang. Het voordeel van lijfrente is dat het fiscaal voordelig kan zijn. De inleg is nu fiscaal aftrekbaar en over de uitkeringen later betaal je belasting. Vooral als je op dit moment in een hoger belastingtarief zit dan je na je pensioen verwacht te hebben.
Waar kun je lijfrente opbouwen?
Er zijn verschillende opties om lijfrente op te bouwen. Je kunt terecht bij verzekeraars, banken of beleggingsinstellingen. Het hangt af van jouw persoonlijke situatie en voorkeuren. Ga je al richting pensioenleeftijd en wil je zekerheid? Dan is een lijfrenteverzekering of een bankspaar-lijfrente een goede keuze, waarbij je een vaste uitkering krijgt. Zit je nog ver van je pensioenleeftijd af en kun je meer risico nemen in ruil voor een hoger verwacht rendement? Dan kun je kiezen voor een beleggingslijfrente bij een bank of beleggingsinstelling, waarbij je geld belegt in bijvoorbeeld aandelen of obligaties.
Is lijfrente iets voor jou?
Lijfrente is voor veel mensen een waardevolle aanvulling op hun pensioen. Als je zelfstandig ondernemer bent, of geen of weinig pensioen hebt via je werkgever, is het misschien wel noodzakelijk. Maar ook als je wel een pensioenregeling hebt, kan het slim zijn om extra geld opzij te zetten voor later. Heb je genoeg aan je AOW en pensioen? Of wil je jezelf wat meer inkomen geven om bijvoorbeeld die hobby te blijven uitoefenen, te reizen, of onverwachte kosten op te vangen? Ook als je al wat ouder bent en bijna met pensioen gaat, kan lijfrente interessant zijn. Doordat je de inleg kunt aftrekken van de belasting, levert het nog steeds fiscaal voordeel op. Begin op tijd (maar beter laat dan nooit!)
Het advies is om zo vroeg mogelijk te beginnen met het opbouwen van lijfrente. Hoe eerder je start, hoe meer je kunt opbouwen en hoe lager je maandelijkse inleg kan blijven. Maar ook als je pas later begint, biedt lijfrente voordelen zoals belastingvoordeel en mogelijk rendement. En dat kan net het verschil maken voor je toekomst.
Conclusie
Lijfrente biedt een flexibele manier om extra pensioen op te bouwen. Of je nu zelfstandig ondernemer bent, een aanvulling zoekt op je pensioen via je werkgever, of simpelweg meer financiële vrijheid wilt na je pensioen: met lijfrente kun je fiscaal voordelig sparen voor later. En zelfs als je al bijna met pensioen gaat, kan het nog steeds een slimme keuze zijn om je inkomen voor later veilig te stellen.

Samenwoners: Huisje, boompje, beestje… en een scheiding!

Thu, 05 Sep 2024 16:05:00 GMT

Samenwoners: Huisje, boompje, beestje… en een scheiding!

Voor gehuwden of geregistreerde partners zijn de rechten en plichten uitgebreid vastgelegd in boek 1 van het Burgerlijk Wetboek. Voor samenwoners is daarentegen weinig wettelijk geregeld. Dit betekent dat wanneer je samenwoont je zelf goed moeten vastleggen hoe zij hun financiën willen afwikkelen als de relatie onverhoopt eindigt. Overigens is het ook bij een huwelijk of geregistreerd partnerschap altijd verstandig om een degelijk en solide contract op te stellen. Bij een huwelijk of geregistreerd partnerschap is onder andere geregeld dat je recht hebt op partneralimentatie voor de helft van de duur van het huwelijk, met een maximum van vijf jaar, als je niet of onvoldoende in je eigen levensonderhoud kunt voorzien. In sommige gevallen kan de duur oplopen tot 10 jaar (bij een huwelijk van langer dan 15 jaar) of zelfs 12 jaar (als er kinderen jonger dan 12 jaar zijn). Daarnaast worden pensioenrechten automatisch tussen de partners verdeeld.
Financiële onafhankelijkheid
Wanneer je gaat samenwonen en een van jullie offert zijn of haar financiële onafhankelijkheid of carrière op voor de ander, is het belangrijk dat je samen de gevolgen daarvan draagt bij een eventuele scheiding. Helaas zijn veel koppels in het begin vooral optimistisch en denken ze niet dat het zover zal komen. De realiteit is echter dat 1 op de 3 koppels de oude dag niet samen haalt. Het is daarom cruciaal om te regelen dat inkomensoverschotten tijdens de relatie samen worden gedeeld en dat er rechten op partneralimentatie en pensioen worden vastgelegd. Partneralimentatie is immers bedoeld om jou te ondersteunen bij het opnieuw zelfstandig voorzien in je levensonderhoud.
Vergoedingsrecht
Verder geldt dat bezittingen en schulden die tijdens het huwelijk of geregistreerd partnerschap worden verkregen, automatisch gezamenlijk eigendom zijn, tenzij er andere afspraken zijn gemaakt. Bijvoorbeeld bij de aankoop van een eigen woning komt het regelmatig voor dat één partner meer vermogen investeert dan de ander. Juridisch gezien houd je in dat geval een vergoedingsrecht op de ander ter grootte van deze investering. Deze vordering is direct opeisbaar als het huwelijk of partnerschap eindigt door scheiding.
Opgebouwd vermogen
Bij samenwoners blijven vermogens in principe gescheiden, tenzij anders is afgesproken. Maar als je meer investeert dan de ander, moet je goed opletten. Het vergoedingsrecht moet binnen vijf jaar na het ontstaan ervan worden ingeroepen. In de praktijk laten partners deze termijn vaak verstrijken, omdat de relatie goed is en er geen directe aanleiding is om het vergoedingsrecht op te eisen. Dit kan bij een scheiding echter tot problemen leiden als de termijn inmiddels is verlopen. Samenwoners doen er daarom verstandig aan om deze termijn te verlengen tot het moment van uit elkaar gaan.
Maak duidelijke afspraken
In een samenlevingscontract kunnen partners afspraken maken over vermogen opgebouwd uit inkomensoverschotten, alimentatie en pensioen. Ze kunnen hierin ook een termijn vastleggen waarbinnen een eventueel vergoedingsrecht kan worden ingeroepen. Ook als de relatie goed is, kan het verstandig zijn om de afspraken regelmatig te herzien. Naarmate de relatie vordert, ontstaan er vaak spanningen over de financiële disbalans die er langzaam kan insluipen. Het kan daarom nuttig zijn om een gecertificeerd financieel planner in te schakelen die helpt om de communicatie open te houden en afspraken weer in balans te brengen.

Bezint eer gij aan de nalatenschap begint…

Mon, 17 Jun 2024 08:37:00 GMT

Bezint eer gij aan de nalatenschap begint…

Nog niet zo lang geleden was er een mevrouw in het NOS-nieuws die zonder erbij na te denken een erfenis had geaccepteerd. Achteraf bleek de erflater nog een schuld bij het UWV te hebben, waarvoor mevrouw vervolgens mocht opdraaien. Als mevrouw zich tot een deskundige zou hebben gewend, had deze haar kunnen vertellen dat ze de erfenis niet zuiver maar beneficiair had moeten aanvaarden. In dat geval zou ze alleen aanspraak op de erfenis hebben gemaakt bij een positief saldo. Een dergelijk advies kost nog geen vijf minuten en had mevrouw een hoop ellende kunnen besparen. Helaas is dit niet het enige misverstand (namelijk dat een advies over erven per definitie duur zou zijn) dat over erven bestaat.
Het belang van een testament
Zo wordt je als consument door de wet op het verkeerde been gezet en ben je dikwijls in de veronderstelling dat het maken van een testament niet nodig is. Onder het mom dat de wet jouw partner voldoende bescherming biedt en je niet vermogend bent. Als ik je echter vertel dat jouw koophuis na verloop van tijd misschien wel het dubbele of meer waard is en de hypotheek na dertig jaar volledig is afgelost, zal je flink schrikken als ik je de erfbelasting voorreken. Jouw kinderen hebben namelijk slechts een vrijstelling van zo’n € 25.000 voor de erfbelasting en betalen over het meerdere 10% tot 20% erfbelasting. Er zijn plannen om de erfbelasting in de toekomst te verhogen. Bij overlijden krijg je als langstlevende alle goederen uit de nalatenschap toebedeeld en krijgen jouw kinderen een vordering op je die pas na jouw overlijden wordt uitbetaald. In een testament kun je bijvoorbeeld tools opnemen waarmee je de vorderingen van jouw kinderen vergroot en een rente daarover afspreken die jouw toekomstige nalatenschap nagenoeg uitholt. Dat moet je dan uiteraard wel weten. In de praktijk wordt vaak vergeten een rente af te spreken en dat is kassa voor de belastingdienst!
Een levensvolmacht
Een ander misverstand is wanneer ik bij cliënten informeer naar het levenstestament. In de meeste gevallen roepen ze dat dit geval is. Als ik echter doorvraag, blijken ze een testament bij overlijden te bedoelen. Nu begrijp ik best dat de term levenstestament verwarrend is. Beter is om van een levensvolmacht te spreken. Het verschil tussen een testament en een levenstestament is, dat bij het eerste de gevolgen van overlijden worden geregeld en bij het laatste de gevolgen als je bijvoorbeeld door een ziekte of ongeval wilsonbekwaam wordt. Het levenstestament regelt dat een door jou benoemd persoon in die situatie de zaken namens jou mag afhandelen. Denk daarbij aan het regelen van jouw bankzaken, maar ook aan het nemen van medische beslissingen. Als je geen levenstestament hebt, zal een rechter een bewindvoerder (voor het financiële deel) of mentor (voor het medische deel) of curator (voor het geheel) aanwijzen en loopt alles via de rechterlijk weg met alle beperkingen van dien.
Besparing erfbelasting
En zo zijn er nog een aantal misverstanden. De moraal van dit verhaal? Als je nog geen testament hebt, laat je dan eens voorrekenen of dit in jouw situatie slim is in verband met besparing erfbelasting maar ook met het oog op regels van regie. Een levenstestament zou iedereen eigenlijk moeten hebben als je niet wilt dat een rechter bepaalt wie er over jouw belangen waakt. En is het overlijden een feit, aarzel dan niet eerst een deskundige in te schakelen. Met een antwoord van een paar minuten houdt je eventuele ellende van de nalatenschap buiten de deur!

Wat kan een Financieel Planner voor jou betekenen?

Wed, 01 May 2024 12:41:00 GMT

Wat kan een Financieel Planner voor jou betekenen?

Een praktijkvoorbeeld van de DGA

Peter Jansen is Directeur Groot Aandeelhouder (DGA). 2024 kent veel fiscale wijzigen voor de DGA. Met het advies van een financieel planner kan Peter in 2024 zorgeloos zijn werk blijven doen en hoeft hij geen angst te hebben voor onvoorziene kosten of fiscale aanslagen. Dit wil je toch als ondernemer? Samen met zijn financieel planner heeft Peter een plan gemaakt voor 2024 om onder andere zijn rekening-courantschuld te verlagen, de cashflow binnen de perken te houden, zijn er andere beleggingen gezocht zodat wel rendement kan worden gemaakt na belasting, en is zijn salaris volgens de fiscale regels aangepast.
Rekening-courantschuld
DGA’s hebben het er niet gemakkelijker op gekregen als je het over de fiscaliteit hebt. Als financieel planner kijk je vooruit en één van de eerste dingen die in deze casus is gedaan voor Peter Jansen, is gekeken naar hoe we zijn enorme rekening-courantschuld wat kunnen verlagen. Peter heeft een hypotheek van 800.000 euro in zijn eigen BV, zijn holding om precies te zijn, die op zich voldoende dekking biedt om er ook wat bij te lenen. De hypotheek is voor het huis waar hij zelf in woont. Hij lost keurig annuïtair af en voldoet aan de fiscale voorwaarden voor hypotheekrente-aftrek. Dit vormt geen probleem. Hij heeft daarnaast ook nog een rekening-courantschuld van € 600.000. Als dat zo blijft gaat dat dit jaar wel mis. Een DGA mag dit jaar naast een eigenwoningschuld maar maximaal een schuld van € 500.000 bij zijn eigen BV hebben. Met Peter wordt afgestemd dat hij dit jaar 100.000 euro aan dividend uitkeert. Dat is niet helemaal het fiscale optimum van 67.000 euro (belastingtarief hierbij is 24,5%), maar deze reparatie is handiger dan intact laten van de rekening-courant, want dan zouden we dit jaar uitkomen op een grens van 500.000 euro. Peter is gescheiden en heeft geen fiscaal partner. Zou hij die wel hebben gehad, dan zou dat een extra mogelijkheid van het verkrijgen van 67.000 tegen het lage tarief hebben betekend, maar dat gaat voor hem dus niet op. De uitkering is in dit geval wel deels op papier gedaan (en vooralsnog alleen de dividendbelasting betaald), en dat scheelt weer in de cashflow. Samen met Peter is afgesproken om te sturen op een volgende dividenduitkering in 2025 en dan voor het fiscale optimum. Op deze manier kunnen we dan langzamerhand de rekeningcourantschuld gaan afbouwen.
Bedrijfsvastgoed
Verder speelt bij Peter ook nog wat bedrijfsvastgoed, wat in de holding zit. Mocht hij zijn bedrijf verkopen door bijvoorbeeld de aandelen in de werkmaatschappij te verkopen, dan kan hij besluiten het bedrijfspand nog even aan te houden. Dit maakt hem flexibeler.
Vervelender is het vastgoed dat hij ‘in privé’ heeft. Hij heeft inmiddels een pandje gekocht voor zijn studerende dochter. De waarde van dit vastgoed is de laatste jaren aardig toegenomen. De huuropbrengsten liggen bij de huidige waarde op zo’n 4% en dan moeten er nog kosten van af. Het advies is om te kijken naar een partij die het pand kan overnemen. Voor een particulier zal dit niet zo interessant zijn, want als je voor 6% wordt aangeslagen en je krijgt maar 4%, dan is dit geen handige zet, maar voor beleggers met een BV zou dit wel een mooie optie kunnen zijn. Na de overname kan Peter beter in iets gaan beleggen dat een hoger rendement dan 6% kan opleveren.
DGA-salaris
Daarnaast speelt er een ander ‘probleem’. De topverkoper van Peter heeft vorig jaar een riant jaar gedraaid. We zien dat hij inmiddels wel twee keer zoveel verdient als Peter. Dus, we ontkomen er niet aan om het salaris van Peter te verhogen. Want het salaris van de DGA mag niet veel minder zijn dan het salaris van de meest verdienende werknemer. Dat is duur geld, maar aan de andere kant, de sales brengen uiteindelijk meer op. We zullen het DGA-salaris van Peter dit jaar op 120.000 euro zetten, het is niet anders.
Ook op zoek naar goed financieel advies?
De fiscale regels voor een DGA blijven een lastige materie en kunnen soms gecompliceerd zijn. Heb je hier als DGA mee te maken, ga dan eens met ons in gesprek. Wij kunnen jou helpen meer inzicht te geven in deze regels en jouw vragen beantwoorden.

2024 | Een nieuw belastingjaar is van start gegaan

Tue, 23 Jan 2024 13:15:00 GMT

2024 | Een nieuw belastingjaar is van start gegaan

Een nieuw belastingjaar is van start gegaan. Uiteraard met de nodige veranderingen. Wat verandert er voor de particuliere belastingbetaler en wat zijn de veranderingen waarmee een ondernemer te maken krijgt? Gaan we erop vooruit of valt het tegen?
Inkomstenbelasting box 3 fors meer
De hele box 3 problematiek wordt in 2024 nog niet opgelost. Ook dit jaar hebben we te maken met een forfaitair systeem, wat betekent dat de belastingdienst voor verschillende vermogenscategorieën vaststelt welk rendement er moet worden opgegeven. Er zijn twee vermogenscategorieën, elk met een eigen ‘rendement’, te weten spaargeld, waarvoor aan rendement 1,03% moet worden gerekend en overige bezittingen waarvoor 6,04% geldt. Daar komt bij dat van schulden in box 3 ook niet de wekelijke rente meetelt. Daar wordt 2,7% als forfaitaire rente aangenomen. Nieuw is dat twee vormen van vermogen ‘verhuizen’ van overige bezittingen naar spaargeld waardoor ze uiteindelijk lager belast zullen worden. Het gaat hierbij om het aandeel dat een woningeigenaar heeft in een Vereniging van Eigenaren en om het geld dat op een tussenrekening staat bij een notaris of deurwaarder. Daar geldt dus vanaf dit jaar het lagere spaartarief voor. Overigens moeten we ons wel bedenken dat de meeste percentages ‘voorlopig’ zijn en pas in het eerste kwartaal van 2025 definitief worden. Alleen voor overige bezittingen staan ze vast. Dat is één kant van de medaille. Want nu moeten we nog weten welk belastingpercentage geldt. Daar is het een en ander over te doen geweest, maar uiteindelijk is dit uitgekomen op 36%. Dus, wie boven de vrijstelling een bedrag van 100.000 euro aan spaargeld heeft, wordt geacht 1.030 euro aan rente te hebben ontvangen en moet hierover 370 euro belasting betalen (naar beneden afgerond want zo werkt het dan wel). Wie 100.000 euro aan overige bezittingen heeft, komt heel wat zwaarder belast uit: 6.040 euro aan rendement gerekend en 2.174 euro aan belasting. Dat scheelt nogal. Al met al is de belastingdruk op overig vermogen fors toegenomen.
Inkomstenbelasting box 2 goedkoper voor kleine opbrengsten
Ook voor iemand met een BV verandert er nogal wat. De heffing in box 2 kent vanaf 2024 twee schijven. De eerste schijf loopt tot 67.000 euro en betekent een belastingdruk van 24,5%, daarboven is de belastingheffing 33%. Vorig jaar was er nog één tarief van 26,9%. Voor kleine dividenden en verkoopopbrengsten van een BV is het daarmee gunstiger geworden, hogere opbrengsten dan 67.000 euro worden zwaarder belast. Bij fiscale partners uiteraard het dubbele.
Vennootschapsbelasting
De Vennootschapsbelasting laat een rustig beeld zien. Ook hier zijn er twee schijven, tot 200.000 euro is de belastingdruk 19%, daarboven 25,8%.
Zelfstandig ondernemer in de IB-sfeer
De zelfstandig ondernemer in de sfeer van de inkomstenbelasting krijgt steeds minder belastingaftrek. De zelfstandigenaftrek is per 1 januari verder ingekort, nu nog maar 3.750 euro waarover geen belasting behoeft te worden betaald. De extra aftrek die een starter krijgt is al jaren hetzelfde. Dat geldt ook voor 2024: 2.123 euro. Iets geheel anders is de mkb-winstvrijstelling, die gaat omlaag naar 13,31%. Oorspronkelijk zou dat zelfs naar 12,7% gaan, maar daar is een stokje voor gestoken. Hoe dan ook, het betekent wel een verslechtering ten opzichte van wat het was (14%). Ondernemers worden dus dit jaar zwaarder belast.
Lijfrente
In de sfeer van lijfrente is er veel veranderd. Qua inhaalaftrek, dus reparatie van vorige jaren, mag je nu tien jaar terug in de tijd om nog aftrek te genereren met een maximum van 41.608 euro. En qua hoogte van pensioenaanvulling in het lopende jaar is dat uitgebreid naar 30% van je pensioengevend inkomen en maximaal 36.077 euro.
Veranderingen in 2024
In 2024 gaat er veel veranderen op het gebied van belastingen en fiscaliteiten. Wil jij weten wat deze veranderingen voor jou betekenen als consument of als ondernemer? Neem dan contact met ons op.

Is financieel advies van een finfluencer betrouwbaar?

Tue, 11 Jul 2023 08:44:00 GMT

Is financieel advies van een finfluencer betrouwbaar?

We kunnen er niet meer omheen ‘finfluencers’, wie of wat zijn dit nou eigenlijk en hoe beïnvloeden zij het financiële landschap?
Een korte introductie
Via social media is er een nieuw soort influencer ontstaan, één die een geheel nieuwe benadering aan het begrip personal finance geeft. Deze personen, bekend als ‘ finfluencers ‘ (een samenvoeging van de woorden financieel en influencer), gebruiken hun kennis en ervaring om hun volgers te begeleiden en te inspireren bij het nemen van financiële beslissingen.
Gouden bergen
Via social media kanalen zoals YouTube, Instagram en TikTok proberen finfluencers met aantrekkelijke content en een toegankelijke taal hun financiële kennis te verspreiden onder hun volgers. Vaak gaat dit gepaard met affiliate marketing, waarbij de finfluencer een samenwerking aangaat met grotere (beleggings-) ondernemingen en producten en/of diensten promoot via een blog, podcast of website van een ander bedrijf. Vooral onder jongeren hebben finfluencers een groot bereik en worden hen, d.m.v. het geven van persoonlijk financieel advies, gouden bergen belooft.
Persoonlijke financiën
Ook spelen finfluencers een belangrijke rol bij het inzichtelijk maken van persoonlijke financiën. Ze geven praktische tips over budgetteren, sparen, beleggen en investeren. Hierdoor ontstaat een gevoel van vertrouwen. Ze leggen financieel complexe onderwerpen op een eenvoudige manier uit, waardoor het voor volgers, zonder financiële kennis, gemakkelijker wordt om die informatie te begrijpen en toe te passen op hun eigen leven.
De toezichthouder worstelt
De AFM (Autoriteit Financiële Markten) worstelt met deze ‘adviserende’ rol van de finfluencer. In Nederland is de financiële dienstverlening gereguleerd via de Wet Financieel Toezicht (Wft) waar Financieel Adviseurs onder vallen. Hoewel finfluencers rekening moeten houden met de ‘normale’ wet- en regelgeving vallen zij (nog) niet onder deze Wft en hoeven zij geen verantwoording af te dragen voor hun acties.
Blijf kritisch!
Blijf daarom kritisch bij het volgen van finfluencers. Hoewel sommige van hen jouw ongetwijfeld waardevolle inzichten kunnen bieden, is het vooral belangrijk om zelf onafhankelijk onderzoek te doen en verschillende scenario’s te overwegen voordat je belangrijke financiële beslissingen neemt. Vraag jezelf af hoe een finfluencer beloond wordt? Waar provisie voor de financieel adviseur sinds 10 jaar wettelijk verboden is, ontvangt de finfluencer veelal nog gewoon provisie voor iedere aangeleverde klant bij een samenwerking met een (beleggings-)onderneming. Ben je dan een onafhankelijke adviserende partij?
Vraag gedegen financieel advies
Heb je vragen over jouw persoonlijke financiële situatie, wil je gaan beleggen of investeren? Ga dan in gesprek met een gecertificeerd financieel planner . Wij kunnen je deskundig adviseren en houden daarbij rekening met jouw wensen en persoonlijke situatie.

Dag van het Erfrecht: Voor de gulle opa en/of oma

Thu, 15 Jun 2023 14:41:00 GMT

Dag van het Erfrecht: Voor de gulle opa en/of oma

Vrijdag 16 juni 2023 staat in het teken van het erfrecht. Op deze dag kunnen consumenten kosteloos en vrijblijvend informatie inwinnen bij erfrechtdeskundigen over erfrechtzaken. Jong en oud, iedereen is welkom. Om maar bij de laatste groep aan te haken, is het wellicht leuk iets meer te vertellen over wat je als grootouders aan besparing van erfbelasting kunt doen. Los nog van de wens om je kleinkinderen financieel een steuntje in de rug te kunnen geven. Het kleinkindlegaat is daar een mooi instrument voor.
Kleinkindlegaat
Tegenwoordig zie je steeds vaker in testamenten dat opa en oma iets aan hun kleinkinderen willen nalaten. Dat is met de huidige vrijstelling voor de erfbelasting ook nog eens interessant. Bij een schenking is het belastingvrije bedrag voor een kleinkind gemaximeerd tot € 2.418 per kalenderjaar, maar bij overlijden mag je kleinkind een bedrag van € 22.918 ineens belastingvrij ontvangen. Als de grootouders allebei de vrijstellingen benutten is er zo maximaal voordeel te behalen. In de meeste testamenten wordt dit vormgegeven door middel van een kleinkindlegaat. Opa en/of oma legateren dan een bedrag ter grootte van de vrijstelling voor het erfrecht aan hun kleinkind en spreken daarbij af dat het legaat pas opeisbaar is als de langstlevende grootouder is overleden. Althans zo gebeurt dat doorgaans in de praktijk. Spitsvondige adviseurs hebben in de loop der tijd allerlei varianten hierop bedacht om zodoende nog meer erfbelasting te kunnen besparen. Dat de uitvoering ervan in de praktijk voor lastige kwesties kan zorgen, daarover is dan minder goed nagedacht. Ter illustratie een voorbeeld.
Voorbeeld kleinkindlegaat
In dit voorbeeld hebben opa en oma in hun testament bepaald dat de kleinkinderen een legaat ter grootte van hun vrijstelling verkrijgen, welk legaat ten laste komt van het erfdeel van hun ouders en pas opeisbaar is als de langstlevende grootouder is overleden. Een dergelijke clausule wordt vaak opgenomen als het aantal kleinkinderen per kind verschilt, zodat ieder kind per saldo evenveel van opa of oma erft. Hierbij blijft opa of oma het legaat schuldig tegen een rente van 6% per jaar en wordt bij overlijden van de langstlevende grootouder het legaat uitbetaald ten laste van het erfdeel van de ouder van het kleinkind. Als opa of oma maar lang genoeg leeft, kan de vordering plus rente op deze manier flink wat afsnoepen van het vermogen van de betreffende ouder van dit kleinkind.
Belastingheffing
De vraag is of dit ook wenselijk is voor de ouder van het kleinkind zelf. Erfbelasting besparen is leuk, maar het beperkt de ouders wel in hun eigen bestedingsruimte en -vrijheid. Want let wel, zodra dit kleinkind 18 jaar is verliezen de ouders ook nog eens de zeggenschap over de vordering die het kleinkind op deze ouder heeft. Bijkomend effect is dat het kleinkind hiermee ook bepaalde toeslagen kan verliezen. Denk aan zorg- en huurtoeslag of mogelijk minder studiefinanciering krijgt. Opa en oma realiseren zich dikwijls niet dat de vorderingen van de kleinkinderen In tegenstelling tot vorderingen van hun kinderen wel meetellen voor de belastingheffing. Zolang het kind minderjarig is geven de ouders de vordering van het kleinkind aan in hun aangifte, maar zodra dit kind 18 jaar is wordt dit kind zelf belastingplichtig. Belasting betalen over iets wat je nog niet hebt gekregen is niet fijn, maar het wordt nog minder leuk als je daardoor ook je toeslagen verliest. Dan zijn zowel de kinderen van opa of oma als hun kleinkinderen met een simpel legaat aan het kleinkind beter af.
Vraag advies
Je erfzaken goed regelen is best lastig. Heb jij vragen over erfrechtzaken, ga dan eens met ons in gesprek . Wij kunnen je verder helpen met het nemen van de juiste beslissingen.

Wet Toekomst Pensioenen: Wat betekent het voor jou?

Tue, 13 Jun 2023 13:20:00 GMT

Wet Toekomst Pensioenen: Wat betekent het voor jou?

Na jaren van onderhandelen is het nu eindelijk zo ver: Nederland krijgt een nieuw pensioenstelsel. De eerste kamer heeft op 30 mei jl. ingestemd met de Wet Toekomst Pensioenen. Deze nieuwe wetgeving zal het huidige pensioenstelsel veranderen. De wet treedt in werking op 1 juli 2023. Er geldt een overgangsperiode tot 1 januari 2027 (waarschijnlijk wordt dit 2028). Vanaf dat moment moeten alle pensioenregelingen voldoen aan de nieuwe wet. Een belangrijk gevolg van de nieuwe wetgeving is dat het systeem flexibeler en persoonlijker wordt.
Waarom is een nieuw stelsel nodig?
Het huidige stelsel past niet meer bij de veranderende arbeidsmarkt en demografische ontwikkelingen. Mensen wisselen vaker van baan en brengen niet meer hun hele werkzame leven bij één werkgever door. Bovendien is de verhouding tussen het aantal werkenden en gepensioneerden veranderd. Met de nieuwe wetgeving moet het stelsel beter toekomstbestendig zijn.
Wat houdt de wet (globaal) in?
Uiteraard is dit artikel te kort om alle veranderingen te beschrijven. Maar een belangrijke verandering is dat in het nieuwe stelsel sprake is van een premietoezegging, in plaats van een toegezegde pensioenuitkering. Overigens zijn er nu ook al regelingen die gebaseerd zijn op een premietoezegging. Met deze premie wordt een persoonlijk pensioenvermogen gevormd, dat wordt belegd. De uiteindelijke pensioenuitkering is afhankelijk van de hoogte van het opgebouwde vermogen op het moment van pensionering. De uitkering kan jaarlijks verschillen, afhankelijk van de rendementen die op het persoonlijk vermogen worden behaald. Afhankelijk van de keuze van de pensioenuitvoerder (in overleg met werkgevers en werknemersvertegenwoordiging) wordt een collectieve of juist een meer individuele invulling gekozen.
Andere veranderingen die in de wet geregeld zijn, gaan over het nabestaandenpensioen , extra keuzes die consumenten hebben en de inleg die voor iedere leeftijd gelijk moet zijn.
Maar er zijn ook zaken die niet veranderen. Zo blijft het pensioen collectief geregeld en heb je als werknemer niet de individuele keuze waar jouw pensioen wordt opgebouwd. Bovendien blijft pensioen een levenslange uitkering, waarbij je als individu wel mag kiezen voor variatie in de uitkeringshoogte. Dat is nu ook zo al binnen bepaalde voorwaarden.
Wat betekent deze overgang voor jou als consument?
Op dit moment zijn pensioenuitvoerders aan zet in samenspraak met werkgevers- en werknemersvertegenwoordiging. Zij stellen vast hoe hun nieuwe regeling er uit komt te zien, hoeveel er ingelegd wordt en in hoeverre er sprake is van collectiviteit en individuele keuzes. Via jouw pensioenuitvoerder of werkgever wordt je op de hoogte gehouden van de voortgang.
Maar je kunt zelf ook wat doen!
Het is goed om je te realiseren dat pensioen slechts één onderdeel is van jouw totale inkomen voor later. Je ontvangt vanaf je pensioendatum AOW van de overheid en mogelijk heb je zelf ook voorzieningen getroffen in de vorm van lijfrente , vrij vermogen/spaargeld of overwaarde van jouw woning . Al deze potjes bij elkaar zorgen voor jouw toekomstig budget om – hopelijk prettig – van te leven.
Met de nieuwe wet krijg je als consument meer ruimte om zelf fiscaal vriendelijk bij te sparen . En wordt het (waarschijnlijk) mogelijk op je pensioendatum een bedrag ineens (maximaal 10% van de pensioenpot) uit te laten keren.
Als consument is het daarom goed om overzicht te hebben in je financiële toekomst. Om te weten welke keuzes je hebt en wat daarvan de financiële gevolgen zijn. Steeds meer werkgevers helpen hun medewerkers om dit goed in beeld te krijgen. Zij bieden medewerkers een gesprek aan met een financieel planner , zodat de medewerker weet wat hij/zij kan verwachten en aan welke knoppen hij/zij zelf kan draaien. Vraag er eens naar bij jouw werkgever.

Kijk vooruit; Zorg voor een comfortabele toekomst! Ga in gesprek met een financieel planner.

Met de goedkeuring van de Wet Toekomst Pensioenen staat Nederland aan de vooravond van een nieuw tijdperk in de pensioenwetgeving. De nieuwe regels zorgen voor meer flexibiliteit en persoonlijke keuzemogelijkheden, maar vragen ook om bewuste en weloverwogen beslissingen. Het is van belang dat consumenten en ondernemers zich goed laten informeren en adviseren door experts op het gebied van pensioenen, zoals financieel planners. Door nu actie te ondernemen en in gesprek te gaan met een gecertificeerd financieel planner , kun je een goede basis leggen voor een financieel stabiele toekomst en optimaal profiteren van de keuzes in het nieuwe pensioenstelsel.

Download hier de PDF met handige tips voor het plannen van je pensioen:

Financieren van je eigen woning, waar moet je op letten?

Wed, 07 Jun 2023 15:04:00 GMT

Financieren van je eigen woning, waar moet je op letten?

Ben jij starter en al een tijdje op zoek naar een woning? Of heb je je droomwoning al gevonden? Dan begint (ook) de zoektocht naar financiering. Speciaal voor jou als starter zoomen we in dit artikel in op de belangrijkste aspecten van de financiering van je woning.
Hypotheek
Een huis kopen en dit uit eigen zak betalen is maar voor weinigen weggelegd. Het lenen van geld zal voor de meeste nodig zijn. In de volksmond wordt dit het verkrijgen van een hypotheek genoemd. Juridisch gezien leen je hierbij een som geld, waarvoor je als zekerheid de geldverstrekker het “recht van hypotheek” teruggeeft; het recht om jouw woning op te eisen mocht je de lening niet kunnen terugbetalen. De meeste financieringen voor een huis worden door een financiële instelling verstrekt. Dit is vaak een bank of verzekeraar. Deze lening krijg je natuurlijk niet zomaar. Voordat een lening wordt verstrekt zal de hypotheekverstrekker je allereerst vragen aan te tonen dat je beschikt over een toekomstbestendig inkomen. Je moet de rente en aflossing immers kunnen betalen. Voor een inkomen in loondienst is vaak een tijdelijk contract mét intentieverklaring of vast contract voldoende. Voor ondernemers geldt gewoonlijk een aantal jaar aan jaarcijfers.
LTI en LTV
In Nederland hebben we rekenregels opgesteld voor de hoogte van de hypotheek die je kan aangaan. Voor een bepaald inkomen is er een maximum bedrag bepaald dat je uit mag geven aan je woning. In vaktermen wordt dit de Loan-to-income (LTI) ratio genoemd. Daarnaast wordt er gekeken naar de waarde van de woning. Je maximale hypotheek wordt dus ook begrensd door de waarde van de woning. Je mag volgens de rekenregels maximaal 100% van de marktwaarde van je woning lenen; in vaktermen de Loan-to-value (LTV). Er is echter een uitzondering; heb je verbouwplannen om je woning energiezuiniger te maken én een (gezamenlijk) inkomen van minimaal 33.000 euro of meer? Dan is er extra leencapaciteit bij de bank mogelijk tot 106% van de marktwaarde van de woning (met een maximum van 9.000 euro). Voor diegene met een nieuwe woning die evenveel energie produceert dan dat deze verbruikt (een zogeheten Nul-op-de-meter woning) is er een maximum gesteld van 25.000 euro.
Woonquote
Naast de LTI en LTV moet de hypotheekverstrekker ook nog rekening houden met de woonquote. Dit betekent dat je vanuit regelgeving maar een maximaal bedrag van jouw salaris mag uitgeven aan woonlasten. Dit is een bedrag bestaande uit aflossing én rente. De bank rekent met de (toets)rente uit welke maandlast en, rekening houdend met de LTI en LTV, welke hypotheek jij mag hebben. In de tijd waarin de rente stijgt zal je dus minder kunnen lenen bij de bank.
Starterslening
Naast financiële instellingen zijn er ook andere partijen die geld willen verstrekken bij het kopen van een eigen woning. Sommige gemeenten bieden aanvullend een starterslening aan. Met de starterslening is het mogelijk om naast je hypotheek een extra lening aan te gaan. Voordeel van de starterslening is dat je de eerste drie jaar hiervan niet hoeft af te lossen en dat je hierdoor die ene woning mogelijk wel kunt kopen. Hierdoor heb je tijd om je salaris te laten groeien voor de latere maandlast van beide leningen (hypotheek en starterslening).
Verduurzaming
De overheid wil het verduurzamen van huizen stimuleren. Daarom zijn er naast financiering ruime subsidiemogelijkheden voor verduurzaming van de overheid. Zo is er namens de Rijksoverheid de ‘ Investeringssubsidie duurzame energie en energiebesparing (ISDE)’ en bieden sommige gemeenten lokale subsidiemogelijkheden aan. Online op www.rvo.nl en de website van je eigen gemeente vind je meer informatie over de mogelijkheden.
Een andere vorm: de familiehypotheek
Zoals hierboven al beschreven stellen financiële instellingen strikte voorwaarden aan de financiering. Wellicht dat je ouders kunnen en willen helpen. Een flexibele vorm van financiering is om geld te lenen bij je ouders; de familiehypotheek. Hierin kan je samen bepalen hoe groot je financieringswens is en wat de voorwaarden hiervan zijn. Een familiehypotheek kent echter wel fiscale gevolgen voor zowel jou als je ouders. Een gecertificeerd financieel planner kan je bij deze vorm van financiering helpen en waar nodig doorverwijzen naar een fiscalist en/of notaris.
Eigen geld?
Wanneer jij, of je partner, over een groot vermogen beschikt en dit ook wil inbrengen, dan heeft de aanschaf van de woning gevolgen voor jullie vermogen in de toekomst. Bijvoorbeeld wanneer je gaat trouwen of bij het einde van jullie relatie. Vraag jouw gecertificeerd financieel planner naar de mogelijkheden om deze ongelijke vermogensverdeling goed in kaart te brengen en de verschillende toekomstscenario’s te schetsen alvorens je een hypotheek aangaat.
Conclusie
De financiering van je nieuwe woning kan aardig wat vragen oproepen. Dit artikel heeft je meer inzicht gegeven in de belangrijkste facetten omtrent de financiële aspecten van je eigen woning.
De financiering van je woning is maar één aspect van je financiële plaatje. Belangrijk is of de koop van je woning past in alle andere wensen en doelen die je hebt. Dit vraagt om een integraal financieel plan. Wij kunnen jou hier verder mee helpen. Veel succes met je zoektocht naar een nieuwe woning!

Behaveriol Finance | de impact van emotie op jouw financiële beslissingen

Wed, 12 Apr 2023 10:54:00 GMT

Behaveriol Finance | de impact van emotie op jouw financiële beslissingen

Jarenlang leefden we in de overtuiging dat in de wereld van financiën en beleggen vooral rationale beslissingen werden genomen. Inmiddels weten we wel beter, de afgelopen decennia is er dan ook veel onderzoek gedaan naar ons gedrag op het gebied van beleggen. Dit vatten we ook wel samen onder het begrip “Behavioral Finance”. In dit tweeluik wordt uitgelegd wat Behavioral Finance is, in het eerste deel ligt de aandacht op de achtergrond en theorie. In het tweede deel komen voorbeelden aan bod die velen vast zullen herkennen.
Homo Economicus
De (economische) wetenschap gaat er in basis vanuit dat wij als mensen rationele afwegingen maken om zo een keuze te maken die voor ons het beste uitpakt. Ook wel de homo economicus genoemd. Dit was een tijdlang het overheersende idee in de economie, maar laten we het maar direct op tafel leggen…wij zijn niet rationeel.
Emotie is je grootste vijand
De grootste impact op je resultaat komt door je gedrag tijdens stressmomenten. Vele onderzoeken (bv. van Dalbar) laten zien dat beleggers de grootste vijand zijn voor een goed rendement. Paniek, angst, kuddegedrag en het vergelijken zijn hier een paar voorbeelden van. Gemiddeld behalen beleggers nog niet eens het rendement van een spaarrekening. Ze verkopen te snel, kopen te laat, of handelen te veel. Dit is bijna altijd te wijten aan de emotie. Maar die kun je onder controle houden. Onderstaande tekening is van Carl Richards (google hem maar eens, hij heeft veel van dit soort schetsjes gemaakt). Deze tekening vat het eigenlijk wel mooi samen. Hij noemt het verschil tussen de beleggingsrendementen en de rendementen die de belegger zelf maakt, de behavior gap. Veroorzaakt door de belegger, en helaas is het verschil per definitie negatief.
Volgens Dalbar, wat onderzoek doet naar het gedrag van beleggers, realiseert de gemiddelde belegger 4,5% slechter dan de markt. Dit wordt ook bevestigd door talloze andere onderzoeken én praktijkervaring. Het gedrag van beleggers is onlogisch en vaak emotioneel gebaseerd, wat leidt tot onverstandige beleggingsbeslissingen voor de lange termijn. Enkele van de meest voorkomende fouten zijn:

Instappen wanneer de beurs al een tijd aan het stijgen is. Dit druist in tegen de aloude beleggingswijsheid: buy low, sell high.
Overreageren tijdens onzekere tijden ( De mens lijdt het meest aan het lijden dat hij vreest)
Zelfoverschatting, op een gegeven moment gaan we geloven dat we zelf de toekomst kunnen voorspellen. En zoals Mark Twain ooit al zei: “Voorspellen is moeilijk, vooral als het om de toekomst gaat.”

Het snijvlak van psychologie en beleggen duiden we dus aan als Behavioral Finance . We zijn misschien niet in staat om onze aangeboren neigingen volledig te overwinnen, maar als we ons hier bewust van zijn en van hun triggers, dan zouden we slechte beslissingen kunnen verminderen. Media (financiële media en algemene media) zijn bijvoorbeeld doelbewust ontworpen om mensen emotioneel geladen te houden. Het doel is om individuen afgestemd te houden op een bepaald station of geabonneerd te houden op een tijdschrift en/of krant. Wanneer je bij het nemen van financiële beslissingen de impact van jouw emotie zoveel mogelijk wil controleren probeer dan onderstaande tips eens te volgen:

Temper je enthousiasme in goede tijden.
Word optimistischer als de dingen er slecht uitzien.
Volg het nieuws minder.
Houd je aan je, financiële, plan.

Dalbar voert dit onderzoek overigens al jarenlang uit, en resultaten tonen dat de ‘behavior gap’ langzaam maar zeker iets kleiner wordt. Wil je meer weten over behavioral finance of hoe je verstandig kan beleggen zonder in (emotionele) valkuilen te trappen? Neem dan contact met ons op.

Een nieuwe relatie – wat is voor mij de beste keus?

Tue, 14 Feb 2023 15:55:00 GMT

Een nieuwe relatie – wat is voor mij de beste keus?

Liefde op het eerste gezicht. Dat is mooi. Liefde maakt blind. Dat is minder mooi. Als je verliefd bent en wilt gaan samenwonen of trouwen, dan zijn de vlinders in je buik meestal dominant. Toch is het goed om dan al stil te staan bij de zakelijke kant van een relatie, hoe vervelend dat misschien ook is. Want daar heb je helemaal geen zin in, maar, juist dan is het slim om goede afspraken met elkaar te maken. Hoe ga je om met de kosten van je toekomstig huishouden? Hoe wil je omgaan met het verdelen van inkomen? Hoe zit het met vermogen, wat wil je daarmee? Misschien heeft een van jullie al een eigen huis? Of, een van beiden heeft kinderen? Of jullie hebben eerder een andere relatie gehad? Het zijn allemaal situaties die vragen om goede afspraken voor de toekomst.
Samenwonen
In Nederland kennen we drie ‘hoofdsmaken’ als het gaat om samen te zijn. Je kunt ervoor kiezen om zo weinig mogelijk ‘aan elkaar vast te zitten’. Dan ga je samenwonen. Je kunt natuurlijk gewoon bij elkaar intrekken en dan gezamenlijk de huur betalen. Als je gaat samenwonen, leg dan vast in een samenlevingscontract hoe jullie je huishouden willen inrichten. Hoe ga je om met de kosten van de huishouding? Wat spreek je af als je uit elkaar gaat? Wat moet er gebeuren als een van jullie beiden komt te overlijden? Mag je dan in het huis blijven wonen? Krijg je een partnerpensioen? Het zijn zaken die je onderling afspreekt en vastlegt, zodat je voor en met elkaar de zaken goed regelt.
Trouwen
Natuurlijk kun je er ook voor kiezen om te gaan trouwen. Dan zijn heel wat zaken automatisch geregeld. Bijvoorbeeld als er kinderen komen. Jullie zijn dan ‘automatisch’ de wettelijke ouders. En als je niets regelt en trouwt, dan geldt de beperkte gemeenschap van goederen. Alles wat je aan bezit krijgt in de huwelijkse periode is van jullie samen. De bezittingen, maar ook de schulden. Had je zelf al vermogen voordat je gaat trouwen, dan is het zaak om dat goed vast te leggen. Want wat je had vóór het huwelijk, blijft in principe van jou. Een uitzondering op dat gezamenlijke is een erfenis die je krijgt of een schenking. Die is van jou privé en valt dus niet in de gemeenschap. Nu kan het zijn, dat je andere afspraken wilt maken dan wat er wettelijk is geregeld. Dat kan. Dan stel je huwelijksvoorwaarden op bij de notaris en leg je de afwijkende afspraken vast.
Geregistreerd partnerschap
Een bijzondere tussenvorm is het geregistreerd partnerschap. Dat gaat verder dan samenwonen met een samenlevingscontract en net iets minder ver dan getrouwd zijn, al is het bijna hetzelfde. Ook daar geldt de beperkte gemeenschap van goederen als standaard.
Wanneer een relatie eindigt
Een relatie eindigt altijd. Meestal door overlijden en in belangrijke mate ook door echtscheiding. In beide gevallen is het zaak ook ‘einde relatie’ goed geregeld te hebben. Bij overlijden: hoe blijft de nabestaande goed verzorgd achter? Is er een pensioen? Is er vermogen? En bij echtscheiding: hoe regel je de zorg voor de kinderen, hoe regel je dat je beiden weer ergens kunt wonen, hoe ga je om met inkomen en alimentatie en hoe regel je het pensioen voor elkaar?
Allemaal vraagstukken die je beter kunt regelen als je goed met elkaar bent. Of je start met samenwonen of al een tijd samenwoont, het is raadzaam om eens in de vijf jaar te checken of je alles nog wel goed geregeld hebt.